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以前少计提的费用怎么记账

2025-01-11 17:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-11 17:45

您好,不是跨年的话,补计提在12月

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快账用户7964 追问 2025-01-11 18:02

跨年的怎么记账

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齐红老师 解答 2025-01-11 18:03

您好,跨年把损益科目改为未分配利润,上年年报申报时要考虑这个金额一起申报进去

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快账用户7964 追问 2025-01-11 18:04

怎么写分录?

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齐红老师 解答 2025-01-11 18:07

您好,比如  借:未分配利润    贷:其他应付款

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您好,不是跨年的话,补计提在12月
2025-01-11
借 以前年度损益调整 贷 相关科目 如其他应付款等 借 利润分配 -未分配利润 贷以前年度损益调整
2022-01-27
学员朋友您好,借:以前年度损益调整- X 科目,贷:相关科目,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
2024-01-23
新年好,2021年12月份忘记做一笔工资 少计提,今年的分录是 借:以前年度损益调整 ,贷 :应付职工薪酬—工资 
2022-02-12
借:利润分配-未分配
贷:其他应付款
2024-11-18
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