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老师好,第四季亏损,第三季度预缴了所得税,算下来第三季度多预缴了5万所得税,怎么处理比较好?谢谢

2025-01-11 19:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-11 19:18

您好,这个汇算清缴申请退税就可以

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快账用户8379 追问 2025-01-11 19:18

那第四季度账怎么做比较好,等于全年是多计提了所得税了

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齐红老师 解答 2025-01-11 19:22

第四季没有企税就不用做账

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快账用户8379 追问 2025-01-11 19:24

那报表所得税费用那里不是多计提了吗,不可以做这样一笔分录调回来吗: 借:其他应收款-所得税退税 5万 贷:所得税费用5万

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齐红老师 解答 2025-01-11 19:25

不会呀,等你汇算清缴退回来再做

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齐红老师 解答 2025-01-11 19:25

现在暂时不要管哦,现在又没退税

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您好,这个汇算清缴申请退税就可以
2025-01-11
只能汇算清缴申请退税的 第四季度退不尽量的不要退税 有查账的风险
2025-01-11
您好,同学,一共弥补了15万元
2023-04-27
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-01-09
你好,你汇算后看看是退回,等退回后做退税处理 借银行存款 贷应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 贷以前年度损益调整
2022-01-01
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