老师好，第三季度预缴了所得税，第四季亏损，算下来第三季度多预缴了5万所得税，怎么处理比较好？谢谢
只能汇算清缴申请退税的 第四季度退不尽量的不要退税 有查账的风险
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我司假设第一季度利润总额-5万（不交所得税对吗） 第二季度利润总额35万 （第二季度预缴1.75万对吗） 第三季度利润总额25万 亏损了 （第三季度预缴0元对吗） 第四季度利润总额10万 （第四季度预缴0元对吗）
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你好。老师，请问第一二季度亏损第三季度弥补一二季度亏损后盈利预交所得税，第四季度亏损，就是全年亏损，那我预缴的所得税是在汇算清缴后申请退税吗？
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老师，公司前三季度预交所得税4000，第四季度亏损了，那么第四季度所得税是不是应该不用缴纳，全面所得税汇算清缴的时候多交的所得税应该怎么处理
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老师，企业所得税预缴费前三个季度是盈利，第四季度亏损，总体亏损大于盈利，属于多交税了，来年汇算清缴怎么处理
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企业所得税预缴第一季度亏损不需要预缴。第二季度盈利弥补以前年度亏损4万。第三季度弥补了5万，第四季度弥补了6万。一共弥补了多少
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好的，那第四季度账怎么做比较好，等于全年是多计提了所得税了吧？
第四季度不需要做汇算清缴，退回来多少红冲多少就行，不用提前做的。
但是这样账上的所得税费用不是多计提了吗，等于费用是多做了
对的是的，但是它不影响交税呀，你交税是看利润总额，它影响的是净利润。
第四季度不可以做这样一笔分录调回来吗： 借：其他应收款-所得税退税 5万 贷：所得税费用5万
他一定就能退回来这些 能的话可以
不能退的话，不能再做凭证调整吗
可就是现在做也不准确 不如年报有一块