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老师,第三季度的工会经费和印花税第四季度没有报销,我就没有入账,我可以在2025年1月份报销时候入账吗?

2025-01-11 19:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-11 19:24

你好,你们不是在电子税务局上直接扣的么,如果是直接扣的,银行日记账也就错了。还是,反结账吧可以做到12月。(电子税务局24年推送过税金及附加和申报金额不一致的风险疑点,所以,如果后期推送了,还得调。)

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快账用户4136 追问 2025-01-11 19:28

我们是云闪付扫码支付的。我已经申报了财务报表和季度所得税申报表了,那我再给这两个申报表更正了吧,是吗?

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齐红老师 解答 2025-01-11 19:32

四季度已经申报了,不更正也可以,等年度报表和所得税汇算表填最新的就行。

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快账用户4136 追问 2025-01-11 19:34

老师,我如果更正申报,是不是在电子税务局也会留下痕迹,这样会有风险吗?

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齐红老师 解答 2025-01-11 19:43

没什么风险,有痕迹。比起以前需要到大厅更正,现在好太多了。所得税如果是亏损的,可以更正;如果是盈利,就不要更正了,还得退税。(年度报表申报了,季度报表就不能改,所以不更正四季度也没事)

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快账用户4136 追问 2025-01-11 19:43

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-01-11 19:56

不好意思,上个回复中,是年度报表申报了,四季度报表就不让修改了,点了会提示系统报错,前三季度是可以。(如果没问题,不用回复了)

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