老师，23年每个月跟我们厂家对账，其中有个激励费是对方给我们的，每个月都有，当时每个月都记应收厂家的激励费。但是24年厂家全部给予我们抵货款，就是假如激励费是20万元，我们订货50万的话只需支付30万元就可以，然后厂家给我们开的是30万元的发票。那请问我们计提的这个应收账款怎么冲账？当时记的是 借 应收厂家账款 20万 贷 主营业务收入 20万

老师请教一下，这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们，直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万，加上对方给的30万返种，我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时，这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来？ 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账？ 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账？

老师，你好，我们是总代理商，有6家二级代理商，我们跟厂家的合作方式是这样，跟该厂家拿机器售卖，然后机器损坏会到相应的代理点维修，然后每个月厂家跟我们结算的时候会有激励费，但这个激励费是年底会转到我们公司的销售系统给予我们订货（包含二级代理商的激励费）。假如今年包含二级代理商总激励费是100万元，我们订货300万的话，对方会给予我们300万的货，然后开两百万的发票给我们。现在的问题是我们跟二级代理的账，每个月他们的激励费我都计提，假如某二级代理的总激励费是30万，我会计提到其他应付款，但明年他们也想拿来抵货款，我怎么冲账？不懂怎么操作

老师，公司24年要给各个代理商的激励费每个月都计提，总和有几十万这样，最后是这个几十万不需要支付给他们，而是用于抵25年对方跟我们订购的货款，那请问我计提的这些费用需要冲账吗？如何冲账？

老师，我们23年给代理商的激励费23年12月份计提，有30万这样，但24年并没有支付给他们。而是拿来抵货款，假如激励费是30万，他们订货80万，那他们只需支付50万过来就可以，正确的做法应该是我们调整23年计提的费用，然后24年开折扣发票30万，但我们24年并没有开30万的折扣发票，而是直接开80万的发票，现在24年的账我们还没结完，请问我现在该怎么调整这笔账？

老师，23年每个月跟我们厂家对账，其中有个激励费是对方给我们的，每个月都有，当时每个月都记应收厂家的激励费。但是24年厂家全部给予我们抵货款，就是假如激励费是20万元，我们订货50万的话只需支付30万元就可以，然后厂家给我们开的是30万元的发票。那请问我们计提的这个应收账款怎么冲账？当时记的是 借 应收厂家账款 20万 贷 主营业务收入 20万