老师，23年每个月跟我们厂家对账，其中有个激励费是对方给我们的，每个月都有，当时每个月都记应收厂家的激励费。但是24年厂家全部给予我们抵货款，就是假如激励费是20万元，我们订货50万的话只需支付30万元就可以，然后厂家给我们开的是30万元的发票。那请问我们计提的这个应收账款怎么冲账？当时记的是 借 应收厂家账款 20万 贷 主营业务收入 20万

请问下老师一个会计分录！ 1、四月库存盘点，盘盈了八千多成本价的库存怎么做账。 2，三月给厂家打款三十万，我做了预付账款30万，银行存款30万。四月加上厂家应该报销的部分（之前做的都是其他应收款）是50000。那就是，总共厂家给了我们35万的货。我做的，借，库存商品35万，贷方 预付账款30万，其他应收款5万，这样对吗，也不知道哪里出了问题。资产负债表就是对不上，麻烦老师帮我看一下

老师，你好，我们是总代理商，有6家二级代理商，我们跟厂家的合作方式是这样，跟该厂家拿机器售卖，然后机器损坏会到相应的代理点维修，然后每个月厂家跟我们结算的时候会有激励费，但这个激励费是年底会转到我们公司的销售系统给予我们订货（包含二级代理商的激励费）。假如今年包含二级代理商总激励费是100万元，我们订货300万的话，对方会给予我们300万的货，然后开两百万的发票给我们。现在的问题是我们跟二级代理的账，每个月他们的激励费我都计提，假如某二级代理的总激励费是30万，我会计提到其他应付款，但明年他们也想拿来抵货款，我怎么冲账？不懂怎么操作

老师，公司24年要给各个代理商的激励费每个月都计提，总和有几十万这样，最后是这个几十万不需要支付给他们，而是用于抵25年对方跟我们订购的货款，那请问我计提的这些费用需要冲账吗？如何冲账？

老师，我们23年给代理商的激励费23年12月份计提，有30万这样，但24年并没有支付给他们。而是拿来抵货款，假如激励费是30万，他们订货80万，那他们只需支付50万过来就可以，正确的做法应该是我们调整23年计提的费用，然后24年开折扣发票30万，但我们24年并没有开30万的折扣发票，而是直接开80万的发票，现在24年的账我们还没结完，请问我现在该怎么调整这笔账？

老师，23年每个月跟我们厂家对账，其中有个激励费是对方给我们的，每个月都有，当时每个月都记应收厂家的激励费。但是24年厂家全部给予我们抵货款，就是假如激励费是20万元，我们订货50万的话只需支付30万元就可以，然后厂家给我们开的是30万元的发票。那请问我们计提的这个应收账款怎么冲账？当时记的是 借 应收厂家账款 20万 贷 主营业务收入 20万