已经认证的保险发票冲红了 我是购买方怎么做账

会计分录怎么做呀，原来是 借：管理费用-保险费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款；我这个红冲分录怎么做呀

您好，借管理费用（负数）应交税费-增值税（进项税额）（负数）  贷银行存款（负数）

不用进项税额转出吗？

您好，可以按我上面做负数，也可以借银行存款  贷管理费用  应交税费-增值税（进项税额转出），结果一样

我又看了一下 没有全额红冲的，这个怎么做？

您好，科目不变，发票冲了多少分录里就计多少

好的 明白了