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第四季度在报企业所得税的时候是不是拿利润总额计算应交企业所得税,再减去已交企业所得税,就是未交的企业所得税,对吗?

2025-01-15 18:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-15 18:17

您好,是的,这个利润总额是本年累计的

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快账用户6990 追问 2025-01-15 18:17

不是以净利润算所得税费用吧?

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齐红老师 解答 2025-01-15 18:18

您好,是的,是这么理解的哦

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快账用户6990 追问 2025-01-15 18:20

是利润总额而不是净利润对吗

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齐红老师 解答 2025-01-15 18:21

您好, 是的,就是利润总额来计算所得税

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快账用户6990 追问 2025-01-15 18:32

是把本年累计净利润结转利润分配-未分配利润吗

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齐红老师 解答 2025-01-15 18:32

您好,是的,就是这样结转的

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您好,是的,这个利润总额是本年累计的
2025-01-15
你好,是六月份的年累计的利润总额减去弥补亏损,这个余额乘以税率,然后减去第一季度预缴。
2022-06-27
你好是的,是这么做的。
2021-01-08
当期应补退税额和预交企业所得税有个什么关系?当期应补退税额是退增值税么?
2022-03-08
全年亏损那就不用交了,因为可以税前利润弥补亏损。
2024-01-02
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