步骤一:确定差异金额 首先,核对总账中固定资产累计折旧的余额与资产卡片系统中累计折旧的余额,计算出两者的差异金额。 步骤二:分析差异原因 仔细检查之前的账面调整记录,确认是哪笔或哪些固定资产的折旧在总账中进行了调整,但在资产卡片系统中遗漏了。 步骤三:在资产卡片系统中进行补提折旧操作 根据确定的差异金额和对应的固定资产,在资产卡片系统中补提相应的折旧。 进入资产卡片系统的固定资产模块。 找到需要补提折旧的固定资产卡片。 按照系统的操作流程,进行折旧补提的操作,输入正确的折旧金额和期间等信息。 步骤四:重新核对 补提折旧完成后,再次核对总账和资产卡片系统中的累计折旧余额,确保两者一致。 步骤五:记录调整过程 在财务工作底稿或相关的会计记录中,详细记录此次折旧调整的原因、涉及的固定资产、调整的金额和时间等信息,以便日后查询和审计。
老师,您好!是这样的,在用友u8系统里面,我固定资产卡片弄错了一个折旧率,然后累计折旧就错了。后面自动生成凭证的时候,金额也是那个错的出来了,我就根据正确的金额改正并且保存了凭证。再去固定资产卡片的折旧率可以改,但是到折旧分配表的时候就进不去了,显示已经做过凭证了不能改了,我该怎么办呀?这个固定资产卡片里的累计折旧错了,但是凭证上改对了的话会影响利润表吗?
固定资产卡片的累计折旧科目选错了,就是录入的时候出错了,导致现在计提折旧的分录错了,我可以取消上期结账,去修改吗?
老师,公司投资型房地产,5间房子,分房间入卡片,总帐分房间里提折旧,卡片累计折旧和总帐累计折旧总数能对上,但是每张卡片数,不一致,总账有的多计提了,有的少计提了,这种怎么调整,怎么调整总账?下边图是我核对的数据。
老师好!有一项资产入固定资产,1212337元,这个月发现多记了60550元,已经做了调整,财务也记账,但现在折旧和账上对不上。账上没有调折旧,资产系统是自动生成的数。 本月新入固定资产99000元,无形资产91850元,摊销120个月。 现在折旧应该怎么调呢?是要冲减折旧吗?
请问我录固定资产卡片时,资产启用日期录迟了,现在需要补提折旧,系统的启用日期跟已提折旧期数不能调整,我要怎么去调整才能使总账跟卡片对上
老师,我支付酒店未开钱筹建期的物业费我做物业费支出要开办费物业费吗
哪位老师继续解答一下
请问老师,企业之间的借款需要签订借款协议,付利息,出借公司针对收到的利息,还要视同销售缴纳增资税吗?
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老师,这是3季度企业所得税申报时填写工资薪金模块填写的金额,这样填写对吗?
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你好老师,我们民俗酒店,美团给我们开了服务费平台手续费,我们可以这样做账吗,借销售费用-平台手续费 贷应收账款,因为当初就是美团扣下服务费打给我们房费,冲应收可以吗,收入是按开发票计入应收
老师好!之前会计很多进项票都没入账没抵扣,我这个月全入账?全认证了?
社保没有计提,那申报企业所得税时甜计提金额需要加上社保吗?