演示账套

老师好！有一项资产入固定资产，1212337元，这个月发现多记了60550元，已经做了调整，财务也记账，但现在折旧和账上对不上。账上没有调折旧，资产系统是自动生成的数。本月新入固定资产99000元，无形资产91850元，摊销120个月。现在折旧应该怎么调呢？是要冲减折旧吗？

2023-06-30 09:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-06-30 09:48

你好；你是多做了原值金额；还是什么金额；你是系统做账；修改固定资产卡片；然后去调整折旧额和原值

快账用户8767 追问 2023-06-30 09:50

原值金额多了60500，在六月份已经给他做了调减，记账系统也相应的做了冲减。现在固定资产这块儿我已经做了调减了。但是折旧对不上

齐红老师解答 2023-06-30 09:53

你好；那你折旧要去调整下；去红冲多的折旧额

快账用户8767 追问 2023-06-30 09:56

系统折旧现在有一个差错调整增加127981.92元，差错调整减少134704.08，差的6722.16元，把6722.16做折旧调减就行吧

齐红老师解答 2023-06-30 09:56

你好；你这个是的；去做调减处理的

快账用户8767 追问 2023-06-30 09:58

老师，我这应该是冲减折旧还是补提折旧呢

快账用户8767 追问 2023-06-30 09:59

我看了一下，这两个差错调整的折旧都是和多记固定资产60500相关，

齐红老师解答 2023-06-30 10:01

冲之前多折旧的金额哈

快账用户8767 追问 2023-06-30 10:15

老师为啥会这样呢？原理是什么？我想把这个弄清楚

齐红老师解答 2023-06-30 10:17

你好；这个是软件系统设置的；你多的部分要调下来；不然影响利润的

快账用户8767 追问 2023-06-30 10:20

冲减折旧和计提当月折旧的顺序是什么

齐红老师解答 2023-06-30 10:25

你好；先去冲之前错误的折旧额；然后按月正常折旧

快账用户8767 追问 2023-06-30 10:34

老师，我按照先冲减折旧6722.14元，再提折旧，再根据新折旧书记账，现在出现一个问题是，呃，记账系统上的折旧要比资产系统上的折旧数大13444.32元，相当于多了两个6722.14，这是因为什么

齐红老师解答 2023-06-30 10:37

你好；那你要问下售后那边；看是不是因为设置的原因；你调整的不对导致的差额

你好；你是多做了原值金额；还是什么金额；你是系统做账；修改固定资产卡片；然后去调整折旧额和原值

2023-06-30

同学你好一个卡片一间房子吗

2023-05-18

你好，检查一下你调账的凭证，是不是符合资产负债表的取值逻辑，会不会是有数没有取到

2024-05-06

按照固定资产的净值录入，就是原值录入之后折旧多少都要录入进去。

2024-01-19

假设每月折旧额为 20000 / (5 * 12) = 333.33 元，5 年共 60 个月，累计折旧应为 333.33 * 60 = 20000 元。补充折旧的分录：借：以前年度损益调整 20000 贷：累计折旧 20000 然后，调整错误的报废分录：借：固定资产 20000 贷：固定资产清理 20000 处置变卖收到 1000 元（税后）时：借：银行存款 1000 贷：固定资产清理 1000 最后，将固定资产清理余额结转：借：营业外支出 19000 贷：固定资产清理 19000

2024-08-16