老师，申报财务报表出现这个提示，我都是按账套跳入的，这是为什么

提示这个

您好，查看一下所得税报表里有的数据和财报里的数据，出现不一致才会有这个提示，虽然是导入的，但数据也有可能有出入。

现在在更正财务报表

老师，所得税这个月缴纳24年四季度的所得税款：138936.5元，滞纳金：138.94元，这个账务处理怎么做，做在12月份还是1月份？

嗯，两个表的数据要一致就可以了。

老师，所得税这个月缴纳24年四季度的所得税款：138936.5元，滞纳金：138.94元，这个账务处理怎么做，做在12月份还是1月份？

您好，交24年4季度税款的这个账务处理在2025年的1月份。

账务怎么处理呢？

您好，缴纳税款分录： 借：应交税费——应交所得税  138936.5       营业外支出——滞纳金   138.94        贷：银行存款          139075.44

老师，计提在哪个时间？怎么做账务处理？