老师好，我们首单退税没有下来，在申请备案跟首单退税期间又出口了好些单，现在税局要求我们把目前手上报关单的应退税额，免抵税额写清楚，写个情况说明， 我们24年总共出口2000人名币，在有足够多进项，退税率是13%的情况下的情况下，我们免底退是2000*013=260，吗？那免抵税额是多少呢？
你好 如果不存在不得抵扣和免征的税额，就是同学计算的260。将260和当期期末留抵税额比较，谁小退谁，公式如下。 当期期末留抵税额≤当期免抵退税额时 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 ②当期期末留抵税额＞当期免抵退税额时 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0
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老师您好，我我想咨询一下我们大概15年的时候，有一笔出口退税的外贸交易，当时在办理出口退税时因为对出口退税的时间把握的不是很清楚，我们去税局办理的时候窗口的老师也没有提醒我们这个税是可以抵扣的，所以当时把本应该出口退税的金额做了进项税转出，当时本来应该在增值税附列资料2里面的应做其他进项税转出那一栏的，结果填成了免抵退不得抵扣的进项税额，导致增值税申报表和出口退税申报表上有差额，今年由于金四的上线，税务局的老师联系我们，说让我们把免抵退不得抵扣的进项税额填红字，就可以了。所以我想问一下，我现在是不是可以去税务局把15年的出口退税及增值税的申报表做更正之后，那笔被转到进项税转出的金额又可以抵扣了是吗？
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老师您好，我们是生产型纯出口退税企业，2021年因进项票没有收齐，所以延缓的出口退税时间，没有产生免抵税额，也就是说，有多少进项，申请多少退税，在今年4月份的时候才把21年的出口单据全部退完，并在4月产生了免抵税额，现在出口退税科要求写情况说明，什么原因造成的2021年没有产生免抵税额？怎么说明原因才合理呢？
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关于管理员对之前已退税的报关单号作免税处理，对应进项要转出，免税，转出，即出口免税不退不抵，需要补税的情况，可以按照以下步骤进行： 1.查询该报关单号下的进项税额。 2.确认该进项税额是否已经抵扣过。 3.如果该进项税额已经抵扣过，则需要补缴税款；如果该进项税额没有抵扣过，则不需要补缴税款。 具体来说，如果该报关单号下的进项税额已经抵扣过，则需要将该进项税额转出，并补缴相应的税款。如果该报关单号下的进项税额没有抵扣过，则不需要进行补缴税款的操作。 您好 上面这个我不太清楚，我们转出的进项税额不是当时购进原料的进项税吗？我们退税退回去 那那些进项为什么不能用了
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你好老师，我们公司出口一批货物报关日期是9月份，当时销售部没有及时发来报关单，我现在需要填写9月增值税税申报表，我报无票收入，我等到2025年1月份再认证我的进项票，我现在2024年12把发票开出来，我等到2025年1月申报12月的增值税申报表时在再无票收入栏次里填写负数，可以吧，老师 还有就是，我2025年1月份申报12月的增值税申报表时，不会产生留底税额，留底税额是0，咱们讲课时不是说，期末留底税额跟免抵税额税小退谁，这怎么办，我都不用退税了是吗？后续我该怎么操作，老师麻烦你了。
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老师好，我们首单退税没有下来，在申请备案跟首单退税期间又出口了好些单，现在税局要求我们把目前手上报关单的应退税额，免抵税额写清楚，写个情况说明， 我们24年总共出口2000人名币，在有足够多进项，退税率是13%的情况下的情况下，我们免底退是2000*013=260，吗？那免抵税额是多少呢？
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但是税务那边追问我们，利润部分，说不可能出口2000全部都退，他们只退材料，我们人工什么的，没有发票的退不了
是的，企业发生的人工费是没有票不能作进项来退。
那我们该怎么写这个情况说明呢？ 出口2000.年底退应该写多少？免抵写多少？才合适？
我们有内销，有出口，目前仓库存货多，所以进项多， 24年出口占30%，想请教一下老师这个应退税，免抵税还怎么写？
需要按照公式一步一步计算，有内销和出口，就要计算当期应纳税额，如果应纳税额大于0不存在退税，如果小于0存在退税。 （1）当期应纳税额=当期销项税额-（当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额） （2）当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价格×外汇人民币折合率×（出口货物适用税率-出口货物退税率）-当期不得免征和抵扣税额抵减额 （3）当期免抵退税额=当期出口货物离岸价格*外汇人民币折合率*退税率-当期免抵退税额抵减额 其中当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料*出口货物退税率 （4）比较 期期末留抵税额≤当期免抵退税额时 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 ②当期期末留抵税额＞当期免抵退税额时 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 可以参考这里的说明：https://m.dongao.com/zckjs/sf/202404244430440.html
24年我们报完税了，交了100万税，所以目前进项未抵扣的还有很多，那我免抵税额，要写0吗？这样税局会不会不给我们退，觉得我们不想交税
如果你们销项足够大，远远超过进项，免抵退税就是0。 或者进项足够大，远远超过销项税额，就按照上面公式套一个免抵退税额。和留抵税额比较，应退税额写金额小的那个。 主要看内销的多，还是出口的多。内销大于出口一般就不存在退税。
我们进项多，因为24年没有走通退税，所以每个月报税还是交了税，现在税局要求我们写清楚应退税额，免抵税额，想知道这个免抵税额，是写0还是按一定比例写？
你可以把当年销项税额写清楚，进项税额写清楚。 最后在用上面免抵退税额计算公式算一个金额。还是要按照公式套数据。比如不存在免税购进材料情况，出口离岸价2000*退税率=免抵退税额。
就是不能随便写一个数据，要有凭有据。
免抵退税额=免抵税额+应退税额吗？ 在进项足够多的情况下
是的，是这样一个等式。