请问老师明间非营利组织，然后我们每个月有帮员工代扣代缴一社保，他的工资是另外一个地方发放的，那我想问一下，就是帮她交一社保的这笔分录要怎么做呢？

借：业务活动成本/管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保

2025-01-24

你好，借：费用类——员工工资(根据员工所属部门计入对应科目) 贷：应付职工薪酬——应付职工工资借：应付职工薪酬——应付职工工资贷：银行存款(或库存现金) 其他应收（付）款——社保费(个人部分) 应交税费——应交个人所得税借：费用类-社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 借：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分) 贷：银行存款

2025-01-19

你好，代交代扣的是工资现金所得个人所得税吗？

2024-08-24

同学，你好可以参考 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）1000 贷：应付职工薪酬——工资 1000 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 200 贷：应付职工薪酬——社保 200 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资 1000 贷：其他应收款——社保(个人部分)100 应交税费——应交个人所得税10 库存现金／银行存款或现金890 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分)200 其他应收款——社保(个人部分)100 贷：银行存款或现金300 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税10 贷：银行存款或现金 10

2024-09-16

社保解决：优先设异地分支（无独立法人）参保，或委托当地有资质劳务派遣 / 社保代理机构，确保劳动关系 / 社保地一致；分包判定：仅设异地分支（总机构授权执行、不转合同权责），同一法人也不构成分包；若设独立法人机构承接项目、未获发包方书面同意，才涉嫌分包；核心：全程以中标主体为项目责任方，不转包、不肢解项目，所有用工 / 社保操作留存合规凭证。

2026-02-02