请问老师明间非营利组织，然后我们每个月有帮员工代扣代缴一社保，他的工资是另外一个地方发放的，那我想问一下，就是帮她交一社保的这笔分录要怎么做呢？

借：业务活动成本/管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保

2025-01-24

你好，借：费用类——员工工资(根据员工所属部门计入对应科目) 贷：应付职工薪酬——应付职工工资借：应付职工薪酬——应付职工工资贷：银行存款(或库存现金) 其他应收（付）款——社保费(个人部分) 应交税费——应交个人所得税借：费用类-社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 借：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分) 贷：银行存款

2025-01-19

你好，代交代扣的是工资现金所得个人所得税吗？

2024-08-24

同学，你好可以参考 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）1000 贷：应付职工薪酬——工资 1000 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 200 贷：应付职工薪酬——社保 200 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资 1000 贷：其他应收款——社保(个人部分)100 应交税费——应交个人所得税10 库存现金／银行存款或现金890 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分)200 其他应收款——社保(个人部分)100 贷：银行存款或现金300 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税10 贷：银行存款或现金 10

2024-09-16

您好，以下数据是假设的个税（6000-627.4-124-5000）*3%=7.46 （计提工资）借：管理费用-工资 6000 贷：应付职工薪酬-应计工资 6000 （员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资 627.4%2B124%2B7.46 贷：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 （实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资5241.14 贷：银行存款 5241.14 （计提公司社保）借：管理费用-公司负担五险1628 管理费用-公司负担公积金 124 贷：应付职工薪酬-五险一金 1752 （代缴社保公积金）借：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 应付职工薪酬-五险一金 1752 贷：银行存款 1752%2B7.46%2B124%2B627.4 这样往来科目全平了

2024-09-16