老师，我们上个月被告知少申报了增值税收入，后面补申报，补缴了三千多的增值税及附加税，我这个会计分录要怎么做呢
你好，是去年的收入吗？
-
Q
老师好，我想咨询一下，公司预缴了增值税和附加税，会计分录要怎么做呢？是1月份的增值税申请了延期申报，然后税局就按12月缴的增值税和附加税直接扣了和12月一样的增值税和附加税
-
Q
您好老师是这样的，我这个月的进项多了销项税三千多，然后我申报增值税时在附表一上做了未开票收入。然后我下个月是否要补开发票？然后下个月申报增值税时应该怎么弄？
-
Q
老师，我们公司去面是小规模，最后一个季度报完税就升了一般纳税人，然后补缴了增值税以及附加税，请问补缴的增值税和附加税怎么做账？谢谢
-
Q
我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万，然后补交了增值税及附加税，请问一下补申报的收入怎么做会计分录，补交的增值税及附加税怎么写会计分录
-
Q
老师，请问第一季度我们申报缴纳增值税和附加税，6月份税局退了多申报的增值税和附加税，这个要怎么记账，具体会计分类怎么做？
热门问答 更多>
-
a付给第三方中介服务费50万购买b公司形成100%控股b公司，b没有发生过业务，没有人员，有建筑资质，股权转让费0元，a对于这个服务费怎么做账，这个服务费可以计入长期待摊费用吗？从什么时候开始摊销摊几年
-
请问老师，税务师考完了怎么领证
-
高中毕业只有复印件了没有原件可以吗？
-
老师购买的是固定资产，折旧费用科目代码写什么？
-
老师，电子税务局上开的数电票 跨月冲红发票额度会占用不?例如本月发票额度是10万,我11月开了5万蓝票,这个月（12月）把11月开的5万冲红,此时我12月的发票额度是10万还是5万呢?
-
12月工资计提10万元，奖金计提10万元，1月份发放10万元，2月份发奖金10万元，1月15日申报个税20万元，对吗？怎么操作正确
-
你好，工业企业给老板和技术人员买了2台苹果手机开了增值税专用发票共计23998元怎么走帐
-
公司的车买的保险进项税额可以抵扣吗
-
合伙人律师取得经营所得的会计分录(律所层面) 情景1:律所分配经营所得给合伙人 业务背景:律所年度利润100万元，支付雇员律师工资50万元后，剩余50万元分配给合伙人律师。 会计分录: 计提利润分配: 借:利润分配--未分配利润 500,000 货:应付利润--合伙人分配 500,000 实际支付时: 借:应付利润--合伙人分配 500,000 货:银行存款 500,000 情景2:合伙人律师从律所提款(预分配) 业务背景:合伙人律师日常从律所预提经营所得20万元。 会计分录: 借:其他应收款--合伙人提款 200.000 贷:银行存款 200，000 年末结转至利润分配: 借:利润分配--未分配利润 200,000 贷:其他应收款--合伙人提款 200.000 我想知道这个分录对吗，如果存在负利润也可以这样做吗，还有季度月缴经营所得税和汇算清缴所得税的时候报表上哪里反映出来
-
没有高中毕业证可以考吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的，2024年的
我们是物业公司，增值税是按收付制申报，所得税又是按权责发生制申报的
借应收账款， 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项， 借，应交税费应交增值税销项， 贷应交税费查补税款 借应交税费查补税款， 贷银行存款。 借以前年度损益调整贷应交税费附加税 借应交税费附加税贷银行存款。
好的，谢谢老师
不用客气，新年快乐
老师，再打扰您一下，我刚看她们申报的时候是进项税转出的方式补缴增值税的，那账务处理还是跟刚才一样吗
也是以前年度的吗？是的话不一样。借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款。 然后从我上面给你写的前面回复里面的第3个开始，下面是一样的。