老师，我们上个月被告知少申报了增值税收入，后面补申报，补缴了三千多的增值税及附加税，我这个会计分录要怎么做呢
你好，是去年的收入吗？
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老师你好，我们公司3月报的增值税和附加税费，当月缴纳后，当月又全部退回来了，上个月我计提了附加税，那4月退回来了，我该怎么做附加税和增值税的退回收到的会计分录呢？
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您好老师是这样的，我这个月的进项多了销项税三千多，然后我申报增值税时在附表一上做了未开票收入。然后我下个月是否要补开发票？然后下个月申报增值税时应该怎么弄？
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老师，我们公司去面是小规模，最后一个季度报完税就升了一般纳税人，然后补缴了增值税以及附加税，请问补缴的增值税和附加税怎么做账？谢谢
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我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万，然后补交了增值税及附加税，请问一下补申报的收入怎么做会计分录，补交的增值税及附加税怎么写会计分录
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老师，请问第一季度我们申报缴纳增值税和附加税，6月份税局退了多申报的增值税和附加税，这个要怎么记账，具体会计分类怎么做？
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粤公网安备 44030002003870号
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是的，2024年的
我们是物业公司，增值税是按收付制申报，所得税又是按权责发生制申报的
借应收账款， 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项， 借，应交税费应交增值税销项， 贷应交税费查补税款 借应交税费查补税款， 贷银行存款。 借以前年度损益调整贷应交税费附加税 借应交税费附加税贷银行存款。
好的，谢谢老师
不用客气，新年快乐
老师，再打扰您一下，我刚看她们申报的时候是进项税转出的方式补缴增值税的，那账务处理还是跟刚才一样吗
也是以前年度的吗？是的话不一样。借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款。 然后从我上面给你写的前面回复里面的第3个开始，下面是一样的。