借银行 贷应交税费,借税金及附加 负数 贷应交税费 负数
老师好,我想咨询一下,公司预缴了增值税和附加税,会计分录要怎么做呢?是1月份的增值税申请了延期申报,然后税局就按12月缴的增值税和附加税直接扣了和12月一样的增值税和附加税
老师,我们公司是5月份去做的税务登记,然后5月份没有发发票,税务局通知我们要报增值税和附加税,说是新办的公司第一个月都要月申报对吗?然后6月份开出39万的发票,就要缴纳增值税和附加税了
老师你好,我们公司3月报的增值税和附加税费,当月缴纳后,当月又全部退回来了,上个月我计提了附加税,那4月退回来了,我该怎么做附加税和增值税的退回收到的会计分录呢?
老师,增量留抵退税,之前申请退税了,现在要缴纳增值税,缴纳增值税就会有附加税啊。申报的时候附加税却又抵扣了,就是主申报表要交增值税而附加税表附加税却又抵扣了,请问这种是怎么回事呢?
老师,您好,请问7月份更正以前年度的增值税申报表,导致7月份补交了增值税和增值税附加税以及滞纳金,请问缴纳的这些税费要怎么做分录呢
企业员工给公司垫付代购的办公用品,使用了优惠卷,报销时候是按照优惠后的金额报销?还是按照优惠前的报销?
9.5号做的新员工社保转入,9.6号员工离职,能把他的社保转入撤销掉吗?不交
老师,一临时劳务工给我们做业,知道做业总额,但现在还不能够付款,现在他先预支部分款,请问可以给吗?需要什么附件?写什么单?借支单吗
您好,建筑业差额征税,在哪些情况下适用?
老师您好,我公司是提供技术服务的,合同总价10万是优惠后的总价格,但报价清单总价11万,优惠了1万,合同约定开票付款分4次,那我开票时是不是要体现优惠前的原价11/4=2.75开然并反应每期折扣-0.25实际发票总价2.5这样对吗? 还是直接按实际价格10/4=2.5开票不反应优惠价格
路上,税务师的财务与会计,在学习债务重组的时候,长期股权投资,在什么时候属于金融资产,什么时候不属于
生产型企业出口没有退税,那免抵的税额需要交附加税吗
建筑行业的税负率多少,所得税
工程款30万,其中14万公户转公户,当时用着着急剩余16万也没通过公户,分三次以个人微信转给了对方个人微信,这种情况怎么过账,发票都没开呢
买的二手车做哪个会计科目
具体的分录呢,比如退4000元增值税,140元城建税,40元教育附加、60元地方教育附加?
您之前的会计分录是怎么做的?
复制上面以前的分录,把数字改成负数
我们之前第一季度是小规模,又刚好卡这变更为一般纳税人,在申报的时候有一笔收入直接按3%纳税,6月份税局说那笔收入增值税可以减按1%政策缴纳,现在退的是那2%的增值税及附加,这个怎么做啊
先在3%税目里填 收入,再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。