不需要。《纳税调整项目明细表》中第 18 行 “(六)利息支出” 填报的是纳税人向非金融企业借款,会计核算计入当期损益的利息支出的金额。而企业向银行等金融企业借款产生的利息支出,可在发生利息的当月根据银行回单记入 “财务费用 —— 利息支出” ,在企业所得税汇算清缴时据实扣除,无需在该表中填报并做纳税调整
老师想问一下,我们的财务费用有支出去的手续费1672.2元,也有存款放在银行生成的利息-945.34元。那在汇算清缴的时候有一张A105000表纳税调整项目明细表中有一个利息支出。这个是说的我们做的手续费支出吗?
您好请问填写汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表的社会保障性缴款的时候去年的税局有退回企业养老款这个需要在账载金额,实际发生额和税收金额减去吗
汇算清缴的企业,填写纳税调整项目明细表中利息支出,税收金额的时候需要怎么算,我们的利息支出都是计提的利息支持,但是借款利率在10%
你好,想咨询一下,2024年有银行贷款,每个月都有利息扣款,请问需要再汇算清缴的时候填在纳税调整项目明细表中利息支出账载金额和税收金额
请问公司有银行贷款,每个月都有自动扣款利息,是不是要填到汇算清缴纳税调整项目明细表利息支出里面的,只有回单,没有银行开过来的利息发票
个人工资交个税税率是多少
有限合伙企业税务局给核定的税目有企业所得税对吗
老师计提社保只计提单位部分的吗
你好老师个体户经营超市购买的水果蔬菜损耗怎么计算出来
你好老师小规模纳税人固定资产已折旧完现在已经报废会计分录怎么做 购冰柜3200元累计折旧1200元净资产是800元
未分配期末余额=未分配的期初数+利润表里的净利润对吗
一家汽车4S店,在销售车时几乎都会赠送汽车精品,我都可以视同销售吗,账务怎么处理老师
老师 某公司以其自产电子产品390台作为福利发给员工 该产品每台生产成本为1200元 每台市场售价1500 公司有职工300名 车间管理人员20名 行政管理人员40名 销售人员30名 计提 借生产成本 508500 制造费用33900 管理费用67800 销售费用50850 贷应付职工薪酬—非货币性福利661050 我不明白这些数是怎么计算出来的
超豪华小汽车零售加征交的消费税率是10%固定的吗还是?
老师,最近遇到了一些问题,一家供应链公司(小规模)旗下有几家独立的餐饮门店,只做供应链这边的账,现在只有进销存系统(找农产品市场采购和出库的差额正常范围是多少,怎么做财务分析);跟旗下的餐饮公司开发票要注意的问题;把下面的餐饮公司和车间当成我们的客户怎么做账
那在请问利润表中有营业外支出数据,是因为缴纳税款的时候没有及时产生一点滞纳金,请问要填到纳税调整项目明细表中税收滞纳金、加收利息吗
同学你好 对的 是这样
税收滞纳金、加收利息主要包括什么呀
这个就是税局收的滞纳金和加收的利息