老师请问一下 个体户季度申报的时候 专票是负数 增值税报表应该怎么填啊

对 开具了红字 然后重新开具了一张正确的 中间差额就成负数了

嗯，按正负相差的负数金额填具就可以，不需要交税。

但在这样填增值税报表要退税额

是的，可以选择暂不申报退税。因为红字发票金额大于蓝字，本质是税额交多了，系统会提示退税，但可能选暂不退税这个选项。

填负数对比不通过

就显示这个

你不是季报吗，也没到报税期呢？

显示这个

从这个看，你只开了305.15这个金额的发票，一正一负，不产生税额呀

发票查询显示这个

查询的期间对吗，从图上只能看到开具了三张发票，合计的金额和税额都对不上。

这样对的上不

您好，从您的图上看，发票都是一正一负对上的，不产生税额。

确定 不是正好有差额嘛 刚刚说只有三张发票 现在全部给你了 你又说一正一负刚好对上？

您好，这个，刚才只看了含税金额，没注意到前面税率不一样，那申报的时候，销售额写-3050.15，税额写305.15。

销售额是-305.15吧

嗯，是的，差额的原因是含税金额相同，但税率不同导致的。

但是就是出现对比不通过