演示账套

老师，我去年12月印花税多计提了一分钱，这个月做了冲销分录：借税金及附加红字0.01，贷应交税费-应交印花税红字0.01，余额表显税金及附加贷方有一分钱余额，这个不要紧吧

2025-02-12 13:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-02-12 13:09

同学，你好不要紧的

快账用户3028 追问 2025-02-12 13:11

那这个余额要怎么消除呢

齐红老师解答 2025-02-12 13:11

同学，你好之后会损益结转的

快账用户3028 追问 2025-02-12 13:13

我已经结帐了呀为什么没有结转？

齐红老师解答 2025-02-12 13:14

同学，你好税金及附加这个没有结转，才会有余额的

快账用户3028 追问 2025-02-12 13:16

那这个为什么软件没有自动结转，需要手工结转吗？

齐红老师解答 2025-02-12 13:16

同学，你好如果软件没有结转，那就需要手工结转了

快账用户3028 追问 2025-02-12 13:27

是我冲销分录做错了吗

齐红老师解答 2025-02-12 13:28

同学，你好冲销分录没有错

同学，你好不要紧的

2025-02-12

借应交税费，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润

2021-03-20

你好期初是贷方吗，你做红字没有冲？你去看下明细账，

2021-06-19

正确的证明你之前多计提了，现在红冲。

2024-01-17

你好，1、针对154814.79这一笔印花税，在电子税务局缴纳印花税，一般精确到角，所以先补提0.01印花税，借：税金及附加 0.01 贷:应交税费-印花税0.01，缴纳分录为借：应交税费-印花税154814.8 贷：银行存款154814.8 ；2、针对70750这一笔印花税，请问，这是多计提了吗？如果是的，需要做两笔分录，分别是借:税金及附加 -35375 贷:应交税费-印花税 -35375、借：应交税费-印花税35375 贷：银行存款，谢谢。

2020-08-21