应付账款暂估的情况下，涉及到的相关凭证后面如何准确的附件 1#凭证附什么附件？ 借方：库存商品 100 贷方：应付账款-暂估 100 2#支付工厂货款，附什么附件 借方：应付账款 113 贷方：银行存款 113 3#收到发票冲暂估附什么附件 借方：库存商品 -100 贷方：应付账款-暂估 -100 借方：库存商品 100 其他应收款-出口退税 13 应付账款 113
第1个入库单，对方的发货单。第三个，银行回单。第4个和第5个可以用发票。
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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暂估库存商品 借:库存商品-暂估入库 11万贷 :应付账款11万 收到商品发票9万，借:库存商品 9万 贷:库存商品-暂估入库 分录可以这么写吗，我们实际收到11万的货，应付账款也是11万，但是对方只开了9万的票，合规的情况下账务是这样处理的吗
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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应付账款~暂估贷方有余额，当时做账的时候借方是库存商品，现在应该怎么做账？记账凭证后面并没有附件
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2017年的摊销怎么来的，没看明白
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2017年的摊销没看明白
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董老师 在线吗？有问题想咨询~
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我们一般纳税人，正在建设中。 发生这个业务，厂家给我2个免费样品，我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票，具体应该怎么处理？账怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
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我们没有入库单 也没有发货单，我们是做电商的，没有设置仓库，货物直接从工厂出口
没有就没有原始凭证。
我们就是以采购合同为主，一个月也就2次货采购
采购合同不做原始凭证，没有原始凭证，你这个。
那有什么建议吗？ 合规化一点比较好
问对方要发货单， 让对方给你发货单呀， 税务局要求提供实际业务的证明，他得也得有发货单，运输单这些，你不准备好了吗？
发货清单需要工厂盖章吗 可以不盖章吗
要盖章，要不怎么证明是他发出来给你们的。 不盖章的话，你们自己做都行。
发货清单这个工厂会自留一份吗？一般是一式二份吗？ 工厂留这个的目的是什么？ (目前我的处境是这样的，工厂不给我们发货清单，我们想自己做一份找她盖章可以吗？还是怎么样）
是的 对账查账备查。
什么“是的”可以明确点吗 谢谢
发货清单这个工厂会自留一份吗？一般是一式二份吗？ 回复 是的
工厂留这个的目的是什么？ 回复对账查账备查
应付账款暂估的情况下，涉及到的相关凭证后面如何准确的附件 1#凭证附什么附件？ 借方：库存商品 100 贷方：应付账款-暂估 100 这个附件是入库单和发货清单 只附上发货清单可以吗？还是2个都要？ 对于入库单有什么要求
你好，最好两个都要，发货单是对方给你提供的，入库单是你们自己的。
那么采购合同附在哪呢
合同自己留存好了就行，他不做原始凭证。
对于发货清单和入库单 可以合并为一个单据吗？ 或者双方都在发货清单上盖章，表示即发货了，又签收入库了？还需要在文字上怎么表达吗
你好这个发货清单是对方给你的，入库单是你们自己的。 你收货了之后，在这里面填写收货日期，收货人盖章。