应付账款暂估的情况下，涉及到的相关凭证后面如何准确的附件 1#凭证附什么附件？ 借方：库存商品 100 贷方：应付账款-暂估 100 2#支付工厂货款，附什么附件 借方：应付账款 113 贷方：银行存款 113 3#收到发票冲暂估附什么附件 借方：库存商品 -100 贷方：应付账款-暂估 -100 借方：库存商品 100 其他应收款-出口退税 13 应付账款 113
第1个入库单，对方的发货单。第三个，银行回单。第4个和第5个可以用发票。
-
Q
老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
-
Q
老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
-
Q
暂估库存商品 借:库存商品-暂估入库 11万贷 :应付账款11万 收到商品发票9万，借:库存商品 9万 贷:库存商品-暂估入库 分录可以这么写吗，我们实际收到11万的货，应付账款也是11万，但是对方只开了9万的票，合规的情况下账务是这样处理的吗
-
Q
老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
-
Q
应付账款~暂估贷方有余额，当时做账的时候借方是库存商品，现在应该怎么做账？记账凭证后面并没有附件
热门问答 更多>
-
老师您好，请问现在是征期，报四月个税，是填写四月计提的工资，还是填四月发三月的工资呢？
-
您好老师 房贷 夫妻双方的名字 房证也是夫妻双方的名字 那么个税专项扣除 写谁的呢？夫妻双方都做吗？还是只做一方的
-
老师，这种是叫多分录吗，是死记硬背的还是推导的分录呢？
-
老师其他单位帮我虚报了个税导致我汇算产生了税款 该怎么办
-
老板做个税汇算清缴时需要补税5000多，老板说走公司的账报销，这个可以操作吗？
-
老师，员工的工资在A公司发放，社保在B公司购买 这个怎么做账啊？ A公司是B公司的客户（两家公司是同一个老板）
-
您好老师，个税专项扣除，离婚了 再婚后，后爹可以享受这个孩子的教育的专项扣除吗？
-
@董老师，老师员工工资是3000的基本工资加200的全勤，4月实际出勤22天，公休4天，用公式计算就是3000➗26✖️222538.5，但是倒推算一下好像对不上这个3000的基本工资了，就是她4月没有上满的后8天工资是3000➗26✖️8等于923.07，然后把22天和8天的工资加起来就是2538.5➕923.073461.6了(这里应该要等于3000)才对，是吧老师，我也不知道咋回事，哈哈，需要老师指点一下下
-
老师，我们是3月份刚成立的公司，我4月份只有一个员工，申报医社保的时候工资按照3000申报的，5月份申报医社保时工资调整为1500，那我现在5月份申报4月份所属期的工会经费和个税的时候，这两个税种我要按3000的收入去申报，还是1500
-
@董老师，老师员工工资是3000的基本工资加200的全勤，4月实际出勤22天，公休4天，用公式计算就是3000➗26✖️222538.5，但是倒推算一下好像对不上这个3000的基本工资了，就是她4月没有上满的后8天工资是3000➗26✖️8等于923.07，然后把22天和8天的工资加起来就是2538.5➕923.073461.6了(这里应该要等于3000)才对，是吧老师，我也不知道咋回事，哈哈，需要老师指点一下下
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们没有入库单 也没有发货单，我们是做电商的，没有设置仓库，货物直接从工厂出口
没有就没有原始凭证。
我们就是以采购合同为主，一个月也就2次货采购
采购合同不做原始凭证，没有原始凭证，你这个。
那有什么建议吗？ 合规化一点比较好
问对方要发货单， 让对方给你发货单呀， 税务局要求提供实际业务的证明，他得也得有发货单，运输单这些，你不准备好了吗？
发货清单需要工厂盖章吗 可以不盖章吗
要盖章，要不怎么证明是他发出来给你们的。 不盖章的话，你们自己做都行。
发货清单这个工厂会自留一份吗？一般是一式二份吗？ 工厂留这个的目的是什么？ (目前我的处境是这样的，工厂不给我们发货清单，我们想自己做一份找她盖章可以吗？还是怎么样）
是的 对账查账备查。
什么“是的”可以明确点吗 谢谢
发货清单这个工厂会自留一份吗？一般是一式二份吗？ 回复 是的
工厂留这个的目的是什么？ 回复对账查账备查
应付账款暂估的情况下，涉及到的相关凭证后面如何准确的附件 1#凭证附什么附件？ 借方：库存商品 100 贷方：应付账款-暂估 100 这个附件是入库单和发货清单 只附上发货清单可以吗？还是2个都要？ 对于入库单有什么要求
你好，最好两个都要，发货单是对方给你提供的，入库单是你们自己的。
那么采购合同附在哪呢
合同自己留存好了就行，他不做原始凭证。
对于发货清单和入库单 可以合并为一个单据吗？ 或者双方都在发货清单上盖章，表示即发货了，又签收入库了？还需要在文字上怎么表达吗
你好这个发货清单是对方给你的，入库单是你们自己的。 你收货了之后，在这里面填写收货日期，收货人盖章。