就按照第一方案处理就行。
老师你好!外贸企业,请问在7月收到货品进项专票做:借库存商品-出口100,借应交税费-待认证进项13,贷银行存款113。 八月勾选认证退税进项票。做第一步借应交税费-出口进项13,贷应交税费-待认证进项13。第二步借应交税费-出口退税13,贷应交税费-出口进项13。 请问老师这个对了吗
老师,请问一下一般纳税人购进商品 是借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款 还是说 借库存商品 应交税费应交增值税 待认证进项税额??最后结转分录咋做
老师好,请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗? 应该怎么处理?谢谢 情况一: 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 月末认证后结转进项税: 借:应交税费-进项税 13 贷:应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货: 借:应付账款 113 贷 :库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二:月末不结转进项税 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 发生采购退货: 借:库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 :应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出: 借:应交税费-待认证进项税 13 贷:应交税费-进项税额转出 13
关于进项转出处理问题 一,8月入库,并勾选抵扣, 借库存商品100 借应交税费内销进项13 贷应付账款113 借成本100 贷库存商品100 二,10月冲红发票进项票 借库存商品-100 借应交税费内销进项-13 贷应付账款-113 借成本-100 贷库存商品-100 三,10月本期进项抵扣80,月底结转 借销项120 借进项转出13 贷内销进项93(80+13) 贷未交增值税40 这样造成进项转出科目借方13元,该如何处理平
进项税抵扣和销项的结转分录怎么做呢?比如现在购进一批货物100税额是13然后分录:借原材料 100 进项税额(未认证)13 贷:银行存款113,发票抵扣时:借:应交税费—进项税额(未认证)13 贷:应交税费—进项税额(已认证)13,结转销项时:借:应交税费—销项税额 60 贷:应交税费—进项税额(已认证)13 应交税费—转出未交增值税 47 这样对吗
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
现在我们的账上是两种方案的综合体,我要如何去纠正过来呢 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 月末认证后结转进项税: 借:应交税费-进项税 13 贷:应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货: 借:应付账款 113 贷 :库存商品 100 应交税费-待认证进项税 13 收到红字后做进项税额转出: 借:应交税费-待认证进项税 13 贷:应交税费-进项税额转出 13
为啥要做一笔待认证进项呢?直接就做进项,退货直接做进项转出
系统自动生成的科目,应付勾票的时候没改科目到应交税费-应交增值税-进项税 ,我做总账的时候就从应交税费-应交增值税-待认证项转到应交税费-应交增值税-进项税里,应付会计收到红字时,做红字没有做进项税转出,按系统生成的凭证科目进入 应交税费-应交增值税-待认证进项税 这个科目里。我现在不知道要怎么办,今年都是这样做过来的,好想哭
老师,我要怎么更正过来啊,请教我一下,谢谢
那就按前边的程序做就是了啊,哭啥?把账做平就是了
要怎么更正过来,冲了之前凭证,重新做吗
以前的凭证都做了,也没错啊,你冲她干嘛?有强迫症啊?后边,简化程序就是了