外贸公司申报增值税通常以报关单出口日期为准,一般在出口的次月进行申报。具体申报流程如下: 登录电子税务局:外贸企业通过当地电子税务局系统进行登录。 选择申报模块:在电子税务局系统中,找到【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【增值税及附加税费申报(一般纳税人适用)或小规模纳税人适用】。 填写销售额: 一般纳税人:出口货物的销售额需填写在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》第四栏 —— 货物及加工修理修配劳务销售额栏次。如果出口的是服务,则销售额应填写在第 19 栏 —— 服务、不动产和无形资产销售额栏次。 小规模纳税人:将出口免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》的 “免税销售额” 相关栏次。 填写免税项目:将出口货物的销售额填写在《增值税减免税申报明细表》第 8 栏 —— 出口免税 - 免征增值税项目销售额栏次。如果是出口服务,销售额还要同时填写在第 9 栏 ——“其中:跨境服务” 栏次。 填写进项税额:用于出口退税的进项税额,在勾选退税后,填报在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》待抵扣进项税额的第 26 栏 —— 本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。 确认并提交申报:检查主表是否已采集附表上的申报数据,确认无误后点击 “提交” 按钮,并按系统提示操作完成申报。 缴纳税款或申请退税:申报成功后,根据实际情况,如需缴纳税款则选择立即缴款或预约缴款完成税费缴纳;如果符合出口退税条件,后续可进行出口退税申报等相关操作。
老师,你好,请问出口企业在确认收入时,当报关单上的出口日期和报关日期不一致时,应以哪个日期为准?举例:报关单申报日期是12月31日,出口日期是次年1月2日,请问可以在12月份确认收入吗?谢谢。
外贸企业出口货物,申报出口增值税收入,没有按照报关单上的出口日期内申报出口收入,会影响出口退税吗?
老师,外贸确认收入是以报关单申报日期为准,还是报关单的出口日期为准呢?
外贸出口退税企业,我申报增值税的时候,一整个月的报关单按照当月1号的汇率折算,还是按照报关出口日期的当天汇率计算申报增值税收入呢
深圳出口贸易公司 报关单出口日期是月底31或者30号的 可以在次月按上月的汇率换算再开吗? 比如8月31日的出口日期 这张报关单 我申报8月份报表的时候 可以不确认收入,9月开票出来的时候,再确认收入吗
在现金流量表中,缴纳的个人所得税,为什么填入各项税费栏,个税应该是给职工发放工资里扣出来的,是不是应该统计到发放工资里
不明白其他综合收益的30是怎么来的
无生产能力的混凝土商贸公司可以外购有资质搅拌站的混凝土销售吗
这道题第四问题目没有说除政府补助那10万以外的90万是应收还是银存,我把完整的确认收入结转成本的分录写了算对吗?会不会扣分?
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老师,a公司给b公司分红,b公司不上个人所得税,请问,b公司老板从b公司拿钱走,需要上税吗?
无生产能力的混凝土商贸公司可以委托有资质搅拌站,加工混凝土销售吗
老师,我接手的以前账,资产负债表和利润表每个月都是勾稽关系不平的,请问我现在从七月份开始,怎样调整,才能让以后的报表勾稽关系做平?
社保个税不在一个公司有影响吗?
出口外贸,我这个月才开回来进项,没有开销项,9月做无票收入申报,9月在开发票可以么
好的,老师,谢谢!
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