我有笔进项已经做了抵扣，当时分录是借销项税额贷进项税额/贷转出未交增值税，借转出未交增值税贷应交增值税-未交增值税，现在这笔进项不能抵扣，我要做转出，分录怎么做
你好，可以做 借：原材料等 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
-
Q
本月有进项转出，且销项大于进项，结转增值税的分录如下对吗？第一笔可以不做吗？ 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
-
Q
进项税已经抵扣，税务查账让转出，进项税额转出时做借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交增值税-未交增值税，交的时候做借应交税费费-未交增值税，贷银行存款，这样做是不是不对，应交税费总科目余额不平，怎样做正确呢
-
Q
进项＞销项，结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项） 老师，这笔分录是不是进项＞销项，不足抵扣时，作为留抵税额，用于日后抵扣，抵扣时是不是需要做这笔分录
-
Q
付客户住宿费，借 管理费用 885.15 借 应交税费进项 8.85 贷 银行存款 894 已经抵扣，后发现进项税不能低， 做个分录 借 管理费用 8.85 贷 进项税额转出 8.85 进项税额转出结转到未交增值税 借 进项税额转出 8.85 贷 未交增值税 8.85 想问 不能抵扣的进项 已经做了 借 管理费用 贷 进项转出 为什么还要做个 借 进项转出 贷 未交增值税？
-
Q
1、计提增值税 销大于进 借 应交-销项 贷 应交-进项 应交-转出未交增值税 结转时 借： 应交-转出未交 贷应交-未交增值税吗？ 2、如果进大于销 但是期末有留抵税额 怎么做分录
热门问答 更多>
-
影响速动比率的因素有（）A存货B应收账款C短期借款D应付账款
-
老师，什么条件下印花税有减半征收的政策啊？或者哪个最新文件能否发下给我呢？因为刚申报印花税时，系统没有自动弹出减半或者其他优惠后的金额
-
老师，我们公司是工程施工单位，我们跟一家公司合作取得了一个工程，但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同，我们施工，也就是说我们是挂靠方，跟我们一起合作投标的那家公司就成了被挂靠方了，现在挂靠方要求我们给他开9个点的发票，可以吗?
-
老师，当每股收益分析法，出现三种方案时，怎么两两方案做选择，看不懂
-
报税实操课不懂的问谁，之前拍的课没时间学，现在自己看回放
-
老师，合并成本750万股是怎么来的？解析里也没说清楚啊，请老师指教！
-
道路及公共设施维护管理费，税率多少
-
法定盈余公积必须提取吗
-
报考初级，3年高中+2年大专，明年六七月能拿大专证书，明年一月份能报名考试吗
-
房产税多少税率？小型微利企业有优惠政策吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费-未交增值税