老师，我在25年1月份红冲24年计提的年终奖分录，怎么写分录？ 我在24年的计提分录是这样的: 借:管理费用-职工薪酬67500 贷:应付职工薪酬-工资67500

老师，这“以前年度损益调整”，怎么设置科目？

属于损益类科目，在损益类中增加就可以。

是在哪一个会计科目大类下面设置？可以直接设置为一级科目吗？

用的是“用友畅捷通T+软件”

老师，我这里新增不了“以前年度损益调整”这个会计科目，这份路写不了，怎么办？

如果软件中无法增加这一科目，可以这样做：借：应付职工薪酬 贷：利润分配-未分配利润

借：应付职工薪酬 贷：利润分配-未分配利润 老师，这是用正数还是负数？

这个是用正数填写

老师，我24年12月计提的分录是这样的 借:管理费用-工资薪酬-工资67500 贷:应付职工薪酬-工资67500 我现在25年1月要冲掉这个分录，应该怎么写？

借：应付职工薪酬67500 贷：利润分配-未分配利润67500

好的，谢谢老师