24年账面暂估了20万成本，25年3月份收到了成本发票20万。账务处理怎么做，24年做汇算清缴的时候注意什么
您好，收到发票冲回暂估分录，再按发票做分录，汇缴没有要注意的，这本来就能税前扣除，按会计报表申报就行
-
Q
小企业会计准则，去年暂估了成本，借：成本50 贷：应付账款～暂估50，今年只收回了20万，拿到票怎样做账务处理 汇算清缴的税呢
-
Q
上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？
-
Q
12月做了暂估入库，汇算清缴就按暂估的做成本吗？发票是24年的1-3月份取得的！汇算清缴的时候不用做什么吧
-
Q
老师23年暂估10万成本，24年汇算清缴前拿到了25万发票，怎么做账务处理呢？暂估的时候借主营业务成本贷应付暂估
-
Q
老师23年暂估10万成本，24年汇算清缴前拿到了25万发票，怎么做账务处理呢？暂估的时候借主营业务成本贷应付暂估
热门问答 更多>
-
老板有两家公司，现在计划要把B公司股权转让给A公司控股，转让前，这两家公司都是自然人100%控股，现在转让B股权的时候，B公司有100万未分配利润，按账面利润缴纳20%个税的话，这部分利润，后续分红的时候，还需要缴纳20%分红个税吗？
-
请问老师我们公司是文化传媒公司，老板想在别的城市做10家门店用来做人力资源服务和劳务派遣，请问这10家店是用办事处还是公司的形式做？主体公司是文化传媒公司
-
老师运输公司同时销售砂石料 先开具了销售发票 进项发票月底才能开进来 被税务局认定虚开发票 怎么解决
-
老师 请教下 公司车辆买进38万 折旧了17万 现在以10万卖给了个人 请问要清理吗 分录怎么做 麻烦请教老师
-
老师，想问一下，我们店的话有服务员，有销售员，然后做工资的话，分录是记销售费用，还是管理费用啊，
-
老师，请问25年汇算清缴，由于公司没有钱缴纳社保，25年的社保都是欠缴的，我社保是没有做计提的，只补缴了24年的1-3月份的社保，请问工资薪资哪里社保要怎么样填写
-
2025.9月的银行现金管理服务费200万，去年没有摊销，今年补摊销可以吗？ 公司小企业会计准则，不通过以前年度损溢调整，直接补记摊销在今年可以吗？
-
申报高企需要修改以前年度的凭证汇集到研发费用吗？
-
我们是一般纳税人公司，我看到资产负债表应交税额的部分比实际应缴纳数额多了800，需要怎么做凭证才能调平呢
-
公司想申请高新技术企业，需要改之前做好的会计凭证吗，现在很苦恼，不知道怎么做的，做辅助帐不行吗，25年的4季度企业所得税预缴申报表没有做这个申报，该怎么做现在？是直接年报汇算按高企报吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
24年之前账面暂估了200万成本，25年全年 利润负数有300万 我怎么做账 有什么需要注意的吗
这些暂估都是假暂估不合规的
您好，暂估在汇缴不来发票就调增 不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他
24年之前账面暂估了200万成本，25年全年 利润负数有300万 我可以直接冲减成本票吗
24年之前账面暂估了200万成本，25年全年 利润负数有300万 我可以直接冲减暂估那
您好，可以的，虚的暂估可以冲，冲回损益科目用未分配利润
好的谢谢老师
祝2025年：愿您所想，皆您所愿! 希望以上回复能帮助到您，感谢您给我一个五星好评~