请问发现24年有税务滞纳金没有做账，现在做汇算清缴该怎么更正处理？利润表里面的营业外收入和资产负债表里面的未分配利润要修改后填写吗？
你好，是的，你先要补这个账，然后再汇算清缴的时候，把这个账的金额也填在表里面。
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老师，利润表中的累计本年利润和本年资产负债表的未分配利润差额，按理说是一致的。20年暂估的费用，21年年初收到专票，有55.37的差额通过未分配利润处理的（小企业准则）。所以导致21年的资产负债表未分配利润差额比利润表里多55.37元。现在要做汇算清缴，申报年报表，有差额有没有影响？我做21年汇算清缴时把这55.37做费用调减可以吗？
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老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？
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老师您好！请问 问题一：小企业会计准则，上一年末没有计提企业所得税，第二年汇算清缴缴纳的税款，直接做在未分配利润里，在所有者权益变动表里面是不是填列在前期差错更正那里？ 问题2：上一年5万元的费用发票第二年才拿来报销，上一年没有暂估入账，直接做在未分配利润里，在所有者权益变动表里面是不是填列在前期差错更正那里？
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我们企业汇算清缴还需要补交9000的税款,在做完分录之后发现资产负债表的未分配利润和净利润之间相差了9000元,即本年累计的净利润+期初未分配利润不等于期末未分配利润,刚好就是差了这9000元,请问下这个差异要怎么处理?
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你好，老师，请问我们公司是在申报去年的汇算清缴时调增了，然后会计分录做了，现在发现资产负债表那里的未分配利润加上了调增那笔金额，请问这样子需要怎么修改吗
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老师，我们1月和2月工资可能下周发放。也就是在这个月内有可能发两个月的工资。比如我们有个员工他这两个月的工资合计是14000，赡养老人每月可扣除1500元，个人部分社保是477.99。那我工资表里面，他的个税怎么计算？是扣除两个5000，还是三个5000？赡养老人是扣除2个1500还是扣除3个1500？这个员工应该缴纳个税是？
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我是需要先更正第四季度的报表才可以做企业所得税的汇算清缴是吗
你好，是的，就是这样子做。