境外公司给境内公司提供服务，增值税、所得税要给国内缴纳几个点

境外公司给境内公司提供服务时，增值税和所得税的缴纳情况如下：增值税根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第一条，在中华人民共和国境内销售服务、无形资产、不动产的单位和个人，为增值税的纳税人，应当依照本条例缴纳增值税。因此，境外公司在境内提供服务并取得服务费，应当按照规定缴纳增值税。 • 税率：根据服务性质的不同，税率可能有所差异，一般服务的税率为6%。 • 计算公式：应扣缴的增值税等于购买方支付的价款除以（1+税率）再乘以税率。例如，如果税率为6%，则计算公式为，应扣缴税额=购买方支付的价款÷（1+6%）×6%。 • 免税规定：如果境外企业提供的服务完全在境外消费，且与境内的货物和不动产无关，那么根据相关规定，该服务免征增值税。所得税 • 纳税义务：如果境外公司在境内设立有机构、场所，且服务费与该机构、场所有实际联系，那么应当按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税。如果境外公司未在境内设立机构、场所，或者虽设立机构、场所但取得的服务费与该机构、场所没有实际联系，那么根据《中华人民共和国个人所得税法》第二条，该服务费可能被视为非居民个人的劳务报酬所得，需要按月或者按次分项计算个人所得税。 • 税率：企业所得税的税率通常为25%，但具体税率可能根据税收协定或优惠政策有所不同。个人所得税的税率根据所得金额的不同而有所差异，采用超额累进税率。

2025-02-18

您好，这个服务完全发生在国外么，

2025-02-18

1. 确定纳税义务收取境外服务费收入的纳税义务，应当根据税法及其实施细则来判断。一般而言，在境外有居民身份的中国公民，或者在境外有非居民身份的中国公民，收取的境外服务费收入，均应在境外纳税。 2. 依法缴纳税款如果收取境外服务费收入，应在境外缴纳税款的，应当先依法向境外所受服务国的税务机关申报，然后凭境外税务机关出具的相关证明，向境内税务机关申报并缴纳税款。 3. 申报个人所得税在境外收取的境外服务费收入，个人来说，依法应当在境内办理个人所得税税务登记，并按期履行申报、缴税义务，结算境外服务费收入的境内个人所得税税款。 4. 办理减免手续由于境外服务费收入(),可能会被双重征税，因此，可以根据《中华人民共和国与外国税收协定》的规定，申请办理外国税务机关减免税款的手续。

2023-10-23

你好，要申报缴税的，销售和使用方都在境内

2022-07-09

你好，具体什么咨询，在境内还是境外

2024-07-24

快账用户3438 追问 2025-02-18 18:37

就是服务，境外的公司帮我们注册商标，要交增值税吗

所得税不管多少都是25%吗

快账用户3438 追问 2025-02-18 18:39

对方在境内没有公司，就是缴纳按照劳务报酬缴纳是吧

齐红老师解答 2025-02-18 18:43

境外公司帮境内公司注册商标，通常情况下不需要缴纳增值税。

是的，如果境外公司在境内没有设立机构或场所，其为境内公司提供的注册商标服务所得，通常会被视为非居民个人的劳务报酬所得。

齐红老师解答 2025-02-18 18:44

所得税的税率并非固定为25%。虽然企业所得税的基本税率是25%，但这一税率适用于居民企业和非居民企业在中国境内设立机构、场所且所得与其所设机构、场所有实际联系的情况。对于非居民企业在中国境内未设立机构、场所，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税，这种情况下通常适用20%的税率