注销企业，预付账款，预收款项，其他应收款(员工，法人借款)，其他应付款(开办公司时法人和个人打给公司用于日常支出的钱)科目有余额分别需要怎么调整。
同学你好，首先把员工，法人的其他应收款和其他应付款，同一姓名的对冲掉。剩余部分转入营业外收支即可。
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老师，我们公司基本户没钱，支出的费用都是其中一股东的老婆李某垫付的(李某用微信，支付宝，现金都付过）李某在公司担任后勤主管，所发生的费用，会计账贷方做的都是其他应付款-李某，现在公司法人要求把其他应付款-李某全部换成其他应付款-法人(意思就是欠法人的钱)，到时公账有钱还款打给法人账户，但是科目更改为"其他应付款-法人"后，所对应的每笔业务记账凭证后需要附哪些凭证呢，我这边怎么操作合适？三个月的账其他应付款款有十几万
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老师 有员工在公司挂了其他应收款和其他应付款 其他应收款的分录为 借 其他应收款 贷 银行存款 其他应付款的分录为 借管理费用 贷 其他应付款 因为公司在外面有很多费用没及时清理 都挂了这个员工的往来账上 现在情况是 经查出 挂在其他应付款里面的有一笔钱不是他本人的，是其他人的 那我调账怎么调
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老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱
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我的问题是现在公司注销 然后其他应付款---法人 这个科目还有余额 要怎么给他做平呢 账上没钱了
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我的问题是现在公司注销 然后其他应付款---法人 这个科目还有余额 要怎么给他做平呢 账上没钱了
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粤公网安备 44030002003870号
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都是个人名称，名称不对等的可以对冲吗？好早以前的了
同学你好，名称不对等的，不能对冲。
那做营业外支出也没有依据啊
同学你好，本企业注销就是依据。
注销就可以直接转营业外支出吗
同学你好，是的，但是不能税前扣除。
为啥不能税前扣除，那营业外收入要交税吗？
同学你好，因为不是硬性的损失，所以不能税前扣除，营业外收入要缴税的。
百分之五吗
同学你好，是的，你理解正确。
清税一般只涉及到企业所得税吧？
同学你好，一般情况下只涉及企业所得税。