老师，我们公司2024年收款多，2025年1月付款多，导致24年12月呢交了10多万元税款，2025年1月份呢又只有付款的进项？如果申报了留抵，税务会不会又让提供这提供那的？

老师您好，请教一个问题，我们公司10月份收到一张进项13%的专票，价税合计20多万，款项也是10月份付清了我们要想本年度公司的利润表体现为盈利，那么这发票我可以以是暂时不入账，25年1月才入账呢？

老师，我又来了，就是我说10-12月的预付款银行回单和成本票先不入账，只做收入，以及职工社保，职工工资，如果我这样做的话，银行余额和账里就不一致，25年入24年的成本发票，这样会不会有风险？税务万一以后问怎么说呢

老师，我们公司2024年收款多，2025年1月付款多，导致24年12月呢交了10多万元税款，2025年1月份呢又只有付款的进项？如果申报了留抵，税务会不会又让提供这提供那的？

老师，小规模公司，2024年开专票季度超30万全额交税了，但是2025年发生销售退回，冲红其中发票15元，请问一下，我冲红部分发票，导致，1月份退回增值税和附加税税款（冲红不再重开），我12月份时已经计提附加税，借:营业税金及附加，贷:应交税费-城建税、教育、地方，1月份的红冲，税款也退回公户了，请问一下冲红导致附加税多计提，该怎么做会计分录？麻烦会计分录指导一下，我这边按红字做一笔一样的会计分录，但是导致利润表税金及附加出现负数，财务报表申报不了没法提交？

老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。我们是小规模小企业会计准则，这样会计分录对不对？？不是很明白，你直接会计分录给我就行