老师我公司现在出现了这种情况：客户应付我公司装修款10万，但是由于蜜雪冰城总部补贴加盟商门头装修2万，实付我方装修公司8万装修款 我司负责装修，门头装修所用材料和人工费由我司先垫付，等验收合格后，总部把补贴的2万支付给材料供应商，然我司垫付的材料款再由材料供应商转给我们，那么前期我司支付的材料款供应商也把对应的材料发票开给了我们，难道我们收到供应商转给我们的材料补贴款后，我司再把发票开给供应商吗？ 我疑惑的点是：相当于退票给了材料供应商了，总觉得这样不对，毕竟材料已经用于门店装修了，我方再开给供应商的材料票不合规呀因为对应的发票没有了材料入库呀！麻烦老师帮忙分析一下

但：我们不开票，对方不打款~补贴款 还有老师：合同上收款只写客户应转装修公司8万，我们没有收那2万怎么确认收入10呢？ 对方要求的也是四流一致：发票与流水一致的

按原价确认收入，不是按冲减后的

问题是这2万我公司没收到

冲减了你们应付的哦

但是我公司已经支付了材料款呀老师 老师：您把从收款确认收入到门店补贴完整流程的分录发下呗

你公司不应把发票开给供应商。相关分录如下： 垫付材料款：借：工程施工-合同成本-材料费 贷：银行存款 确认装修收入：借：银行存款8万 应收账款-蜜雪冰城总部2万 贷：主营业务收入10万（不考虑增值税） 收到补贴：借：银行存款2万 贷：应收账款-蜜雪冰城总部2万

但现在关键是：打款给我们，要求我们开票给对方，而蜜雪总部一样：要求材料商开票给总部这样总部才把补贴款支付了 有别的处理方式吗？

同学你好 我觉得我给你的分录最合适

老师：蜜雪总部是补贴给材料供应商商的，而材料供应商补贴给我们装修公司 总部不会直接打款给我公司，您看分录哪里变动呢

你的意思是你直接做八万？

你追问的我明天早上回答你哈

老师，我公司目前是按照8万确认的收入 您有空分析下，昨天晚上的一问也麻烦老师讲一下分录变动吧 还有就是，材料供应商有A材料和B材料，但是只有B材料有补贴，我可以用补贴款的金额冲减应付的A材料款吗？这样就不用开票了，您看这种方式可以吗？

同学你好 这个可以的

收入直接确认8万、补贴用应付材料款冲抵的话怎么把完整分录写下来呢老师