借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税
23年未计提汇算清缴所得税,24年4月扣的银行汇算清缴所得税,分录怎么写?
老师,23年第四季度的所得税在年末未计提,直接在24年1月做计提和缴纳的话,分录怎么写?
24年暂估成本,25年5.31之前取得发票,那么24年第四季度预季度预交企业所得税和25年汇算24年企业所得税分别有什么影响?怎么调整?
我们公司按季度缴纳印花税,25年一月缴纳24年10-12月印花税,那么计提印花税是做在24年12月还是25年1月
老师企业所得税,第四季度忘记计提了,23年第四季度没有计提,然后24年4月直接做的,计提并缴纳,怎么更正分录呢
建筑行业,EPC项目,设计到下游分包单位,开发票问题,合同问题,具体要怎么操作,会存在税差吗?有推荐学习的书籍,或者要去哪里学习EPC项目的财税知识?
电子税务局的三方协议已经签订,还可以修改吗
软件开发行业什么情况下可以进研发费用?
文化旅游公司,景区 学习哪个课程
同一批货物可以两个报关单吗,同个客户
你好老师18年小规模,不进账可以一直零申报吗
初级证一直没有年审和继续教育,影响考中级吗
多年未从事会计,知识全忘了,能直接学中级吗
年末已提取10%盈余公积,下一年年末出现亏损,会计处理是不是:借:盈余公积——弥补亏损 /贷:利润分配——盈余公积补亏 (,然后:借:利润分配——盈余公积补亏 ;贷:利润分配——未分配利润)?
老师,怎么加入班级群,怎么找不到呢
计入当期可不可以?还是必须:借未分配利润,贷所得税?
我们是一般纳税人
计入当期是可以的
汇算是需要调增吗
不需要,所得税不影响企业所得税
好的,谢谢老师,可以计入当期,或者计入未分配利润对吧
是,可以计入当期,或者计入未分配利润