国内公司替国外公司收国内客户代理费，发票已开，收入已确认，款项已支付给国外。目前公司有这笔收入，没有对应成本，如果让国外公司给形式发票加合同，需要代扣国外增值税，服务费税率6%，还有附加，如果不要，国内公司就去缴纳企业所得税，一般纳税人符合小微企业条件，税率是5%，这样国内缴纳的税比代缴国外的税低一些？（不考虑代缴国外企业所得）这样国内企业有风险吗？找其他办法如成本涉及的风险点也多吧？还有其他办法吗？

还有实际国内公司有代理服务吗？没有的话，这属于虚开发票的。如果是代收代付，不应该国内开发票。

不是代收代付，境内有代理服务，发生在境内。目前就是我们公司正常纳税最安全了吧？不知道这个税钱怎么和国外要，要了又得缴税是吧？

是的，你们是代收代付。你收了这个钱，是交给税务局，然后，你收的这个增值税可以抵扣你单位缴纳的增值税销项税额。

你们支付给他成本的时候扣除了不就行了，不用单独用

我们收客户是咨询费，付的时候估计是物流，缺成本

咨询服务对应的成本一般就是提供服务部门的人员工资、水电费、房屋租金。

都没有，公司对外申报是没人的，居家办公

你好，那居家办公这个不给他们发工资吗？

不是通过公司账户发的，也不是劳务派遣，公司没钱，国外转给另一个公司，另一个公司帮忙代发