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老师,请问:专业承包异地项目,把劳务分包了出去,异地预缴增值税款的时候,要把劳务分包额扣除,是吗?预缴企业所得税的时候需要扣除劳务分包额吗那在本地交纳增值税和企业所得税的时候,需要扣除劳务分包额吗?

2025-02-26 16:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-26 17:01

你好 专业承包异地项目,把劳务分包了出去,异地预缴增值税款的时候,要把劳务分包额扣除,是吗? 是的 预缴企业所得税的时候需要扣除劳务分包额吗 这部分成本扣除来算利润 那在本地交纳增值税和企业所得税的时候,需要扣除劳务分包额吗? 扣除已经预缴的增值税和企业所得税

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快账用户2227 追问 2025-02-26 17:08

假如专业分包我公司开票100万,收到劳务公司分包发票10万,增值税及附加税费申报表附列资料(三)应该怎么填呢?

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齐红老师 解答 2025-02-26 17:20

同学不好意思,表老师没有具体填过,开票额你就填在适用税率那栏位,扣除金额对应到扣除那栏,或者你可以问一下其他老师,或者查一下相关资料。

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齐红老师 解答 2025-02-26 17:20

https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/008/008.html 这里有说明,同学可以看看。

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快账用户2227 追问 2025-02-26 17:26

请问下哪位老师是专门做了建筑行业实务工作的 想咨询下 需要是实际做过建筑行业的财务工作的老师

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齐红老师 解答 2025-02-26 17:37

不好意思,同学要发出新的提问,不然信息还是在老师界面。

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齐红老师 | 官方答疑老师

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