我们去年有一笔长期股权投资191600，后面公司注销了，相当于收不回来了，那这个在A205030投资收益纳税调整明细表里怎么填呢？是在持有收益里填写还是在处置收益里填写
你好是在处置收益里面。
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请教老师。我公司有一其他权益工具投资，初始投资成本为1.2亿元，于2021年12月转让，转让价格3000万元。因为其他权益工具投资的处置不影响当期损益，而是直接影响留存收益。请问汇算清缴时该投资损失9000万元是直接填入A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗？在25行股权转让损失里，资产处置收入填3000万元，资产计税基础填1.2亿元，这样对吗？
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我司投资一家公司的长期股权投资，今年没有收益，那么汇算清缴，需要在投资收益纳税调整明细表(A105030) 填写么？在哪一类填写投资额，是1、2列还是4-7列？
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老师好，我们卖了一部分股权，购入时获得24%的股权公允价值170万，一直没做过收益或损失。现在卖了其中的11%，取得银行收款是115.2万有一笔收入在做年报时投资收益纳税调整表这样填对吗？持有收益：账载金额37.2万元，税收金额37.2万元；处置收益：会计确认处置收入115.2万元，税收计算处置收入115.2万元，处置账面价值78万元，处置投资计税基础115.2万元
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我们去年有一笔长期股权投资191600，后面公司注销了，相当于收不回来了，那这个在A205030投资收益纳税调整明细表里怎么填呢？是在持有收益里填写还是在处置收益里填写
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我们公司投资注册了一个公司，去年投资了19万，后面这个公司业务没有进行下去，注销了，我们投资的时候计入了长期股权投资，公司注销，钱收不回来，相当于投资失败，现在要做汇算清缴，表格怎么填写？能不能税前扣除？
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处置收益里面怎么填呢？有会计确认的处置收入，税收计算的处置收入，处置投资的账面价值，处置投资的计税基础
你好，你们最终是没有拿回来钱。 处置收入是0
账面价值是191600 你能不能税前扣除？要看税务局的认定。
那就是不用填写了吗
你好，计税基础如果让扣除，就跟账面价值一样
怎么去认定呢，我要怎么操作呢
你好，，你可以直接去问管理员，打电话问也行。你就问他这个能不能税前扣除？
就是我们这边投资的分公司，是计入长期股权投资对吧
你好，分公司如果独立核算，你可以进入长期股权投资，非独立核算的一般都当做借款。