请问老师账套上没有以前年度损益调整怎么办？去年有好好多没有发票的费用我做在其他应收款了，现在想调整，该怎么做？

好的，具体分录怎么做？ 大部分是仓库的搬运费用，都没有发票

你好，你这个没没有发票的你就不要做进去了，做了也没用。

那一直挂在其他应收上面会越来越多怎么办？

你好，你要做的话，你让老板拿发票来，没有发票就拿送货单之类的来入账，然后汇算清缴的时候调整。

好的 明白，那今年开始就让工人每次写个收据来做账可以吧？然后去年的费用反正没有原始凭证就没有必要调整了？

你好，去年的你不做税前扣除就可以了。

那账面还要调整吗？

你之前是怎么做的凭证

之前都是做的仓库保管员领的备用金，挂的他的往来，然后有发票的话再抵他的欠款

你好，没发票的部分呢？

没发票的部分就还是显示他的欠款啊 一直挂在其他应收款

你好，这个你后面如果实际有取得货物或者服务，你可以转到成本或者费用，但是不能税前扣除。另外还有一种方法，你就是在账上把这个款收回来。最终都还是需要做平才可以的。不然一直都挂在账上，这样不太好。

好的 明白了 谢谢老师！