老师，请问下，在12月时有直接做了笔红冲1-8月研究费用合计35600，并没有通过研发支出明细账，在做研发支出辅助账时，是怎么体现这个35600呢？麻烦知道的老师回答下，感谢
当时正数发生额在研发支出辅助帐里面体现了吗？
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你好老师，请问一下新接一家单位的支付宝账户之前会计一直没有做账，就只有一个表格做的进出账。那我支付宝要做账吗？我接手后公司在淘特开了一家店铺，相当于中间商，客户在我们店铺下单，我们就马上去拼多多下单，拼多多商家再把东西发给客户。这种进出的收入和费用也是通过支付宝走的，但是都没有发票，开了三个月，生意不好，现在已经关店了。平时这公司也没有其他的账务处理。请问老师，这种情况我应该怎么处理呢？
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请问老师可以帮忙解答一下下面的两个问题吗，谢谢 1.试述国家审计、内部审计和注册会计师审计在审计程序方面的主要区别。（麻烦详细一点，在这个方面真的不太了解，谢谢） 2.某审计机关2019年8月在审计A单位的科研经费时，发现该单位2015年科研经费支出中的“劳务费”支出超标，不符合当时规定的标准。 审计评价时有两种不同观点： （1）应当严格按照当时规定对超标支出劳务费问题进行严肃处理； （2）按照现行规定，科研经费支出中劳务费标准已经大幅提高，应当结合当前规定标准，适当放宽对当时劳务费超标问题的处理。 请谈谈你对上述两种意见的看法，并说明理由。
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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老师，请问下，在12月时有直接做了笔红冲1-8月研究费用合计35600，并没有通过研发支出明细账，在做研发支出辅助账时，是怎么体现这个35600呢？麻烦知道的老师回答下，感谢
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我现在补做辅助账
补上正数 负数的 摘要写上凭证的摘要，会计凭证记得金额填写-35600 税法规定的归集金额-35600，然后属于具体的什么明细在里面选择也是填写负数
那就是说，我先把红冲之前的数据先录入，再录红冲的数据到相对应的RD里，1-8月RD1工资共红冲20000，就直接在RD1工资里录入-20000，是这样吗
你好对的 是这么做的
还有一个是1-8月是前任会计做的账，我在做社保的时候发现金额对不上，RD人员加起来社保的合计数跟账上的不对，那我做辅助账时要怎么做才正确呢
按错误的来登记，后期有调整也是在这里面调整
我这边总共是3个RD，我先把RD1和RD2的社保金额算出来，跟账上的社保相减后，剩下的都归到RD3去，这样行吗
你好，可以的，可以这么做的，你怎么分配合理怎么带。
前面说按错误的来登记，是指账的还是我后期算的，这个辅助账是要跟我们的账上金额在一致的吧
按照错误的填写，是按照你账上的，你不是有错误的吗？有问题的，你后期再调整的。你在原账务处理里面没有修改呀。你的凭证里面怎么做的，你的辅助账本就怎么做。
那之后调整，是我们自己调还是到时候有被查到了再调整呢
知道错误了，你自己直接调整
那我是直接在2025年调整吗，红冲2024年的，再做一笔正数，对吗，这个就直接做研究费用还是要调整到研发支出明细账
对的，是的，企业会计准则，研发支出 小企业会计准则管理费用。
明白了，谢谢老师
不要客气，工作愉快。