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老师,汇算清缴里的利息支出,我们有比车贷,对方是世纪伟邦融资租赁深圳有限公司,利息也做到账里了,现在利息支出该填多少呢,可以全额扣除吗,他属不属于金融机构呢

2025-03-01 21:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-01 21:48

您好,填 全部利息,在105000这里有纳税调整,大于银行同期贷款利率或无票的都要在这个表里调增,账载是全部利息,税收是能税前扣的,有发票的

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您好,不高于同期银行贷款利率且有发票就可以合额扣除的,这个也是利息,不一定是金融机构的
2025-03-01
您好,填 全部利息,在105000这里有纳税调整,大于银行同期贷款利率或无票的都要在这个表里调增,账载是全部利息,税收是能税前扣的,有发票的
2025-03-01
同学,你好,针对之前的错账,你直接红冲就可以了,你按正常的挖机款加运杂费计入固定资产就可以了,按多少年折旧,这个要根据你公司的会计政策来决定,最少年限应符合税法要求就可以了,当然你可以一次性税前扣除,对于利息费用,由于你公司采用小企业会计准则,你将两台控机的利息计入财务费用就可以了,不必按融资租赁准则进行处理哦。
2024-07-24
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齐红老师 | 官方答疑老师

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