你好，我22年不符合规定的进项税额做了借：应交税费应交增值税进项税额 贷方：应付账款 24年更正了22年的报表 产生了新的增值税附加税 还要转出进项稅 分录怎么做
借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费应交增值税，转出未交增值税， 借应交税未应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税， 借应交税费未交增值税贷银行存款 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税 借应交税费附加税贷银行存款
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2021年新准则下，1、结转进项税额, 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额, 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 销项税大于进项税的前期下，这2个分录还用做 么？？？？还是可以不结转销项税的和进项税额？
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国际物流行业 收到专票 借：管理费用/主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 因为销项为0所以做进项税额转出 借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 什么时候做如下分录？分录做的对吗？不对的地方请指正 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 然后你的进项和进项转出都分别结转到转出未交增值税就可以了
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供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额
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我税务上做了个进项税额转出 账上做的是 借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 请问知不知道，我账还得再做什么嘛？ 我报增值税的时候进项税额转出了
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老师问下，去年有笔计入管理费用-担保费 进项税额1630.今年我做了进项税额转出，借：管理费用-担保费1630 贷：应交税费-应该增值税-进项税额转出 1630 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 1630 贷：应交税费-转出增值税 1630 这个分录做了，1630还要做什么分录 也就是要多交1630增值税，本来12月交增值税36000+转出1630=37630 37630在交附加税。其他
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请问，外经证在哪里下载
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职工薪酬调整表，社保是不是单位承担的那部分
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老师，公司去年整年账上结转主营业务成本弄错了，那我怎么操作
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老师，您好！为员工代缴的个税，现金流量表指定是放在“支付给职工以及为职工支付的现金”还是“各种税费”呀
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福利走费用了，没有计入应付职工薪酬，年报时要算进去是吧
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甲公司买一批抽纸，这批抽纸是用来销售赠送的，价税合计是15万，税局说，要加成10%做视同销售，那么视同销售的收入会计上也要确认是吗，如果不确认的话，报表跟账上就对不上了，完整的分录怎么做呢
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有根据资产负债表和利润表自动生成现金流量表的模板吗？
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老师，今年5月收到员工报销餐饮发票是纸质的2023的发票，可以入账吗？入账后有风险吗
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老师，我们公司是篮球培训，之前建球馆的时候付了好多货款，但是供应商否没开发票，都记在预付账款里了，现在好几年过去了，这些发票都要补回来了，这个预付账款应该怎办，有6000万
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没有以前年度损益调整科目呢
把上面所有以前年度损益调整改成利润分配。未分配利润。
这就是所有完整的分录吗 滞纳金转营业外收入？
不对，营业外支出
对的是的，上面是完整的 滞纳金借营业外支出滞纳金贷银行存款。
增值税报表上期留底是负数是什么原因？
那就需要交的税款 你看下最后交了吗？
我用后面的留底抵扣以前转出的进项怎么做账，是不是转出进项归转出，留底退税归留底退税
你好，你的进项销项怎么结转，他就怎么结转，你看下你平时的结转吧。