老师，我司18年有笔费用当时入账直接做到未分配利润，当年企业所得税汇算清缴也没有体现这笔，现在想要在25年账上做调整，冲掉未分配利润，账务处理及汇算清缴应该怎么做？
你好，当时这个有发票吗？
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老师您好，汇算清缴补缴了所得税5000元，我当时做 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款 我现在发现 年末未分配利润金额 少 5000 这笔要调整吗 还是 没问题？
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郭老师，今年汇算清缴退回2021年企业所得税做账时做进利润分配-未分配利润，现在年末了未分配利润里面这笔钱要怎么处理吗？
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老师，22年工资被税务要求调出来，现在怎么做呢？汇算清缴调增补交企业所得税。账务上还需要做一笔利润分配未分配利润贷应付职工薪酬吗
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老师 我是小企业会计准则 在2023年的时候调整了2022年做错的账务 用了利润分配——未分配利润 没有用以前年度损益调整这个科目 现在我企业所得税汇算清缴需要把这部分调整吗
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请问一下，一笔缴纳2022年社保的费用支出，在2023年7月的时候，还是入了借：未分配利润，请问，现在做2023年的汇算清缴，这笔分录人员说2022年汇算清缴后不能在做调整未分配利润的，那么这个现在该怎么处理，是调账还是调表呢？
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有的，122万的发票，我现在是想调出来，计入固定资产原值计提折旧
借，固定资产，贷，利润分配，未分配利润， 借，利润分配，未分配利润，贷，累计折旧。
您第一笔是指122万的费用调出来的分录，第二笔分录是指补计提折旧的分录吗？那补计提折旧不是应该借：以前年度损益，贷累计折旧，然后再借：未分配利润，贷以前年度损益吗？
企业会计准则用以前年度损益调整，小企业会计准则用利润分配为分配利润。
我们是企业会计准则，那我在25年做账务调整，这笔汇缴可以做在24年汇缴里面吗？
你好可以的可以的，，
那24年汇算清缴怎么做？
纳税调整明细表扣除项目30来填写账载金额 105080这个表格里面第五列税收金额里面填写折旧的金额
好的，谢谢
不用客气 工作愉快