老师，22年工资被税务要求调出来，现在怎么做呢？汇算清缴调增补交企业所得税。账务上还需要做一笔利润分配未分配利润贷应付职工薪酬吗

税务登记日期比较晚

比较纠结这个问题，好几个人说调表不调帐，不用做一笔分录，但是我反结帐到12月份，把工资按照正确的来做，未分配利润和不调帐不一致

登记的晚了，和个税有什么关系？你是没有给人家申报个税吗？

是税管员查账，说是税务登记日期前的工资不认可，需要调出来

我没说个税的问题啊老师，我就是问不被认可的工资，汇算清缴调增补交企业所得税，账上要不要做一笔借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬，相当于冲减之前的工资，跨年未分配利润也不受影响？这样对吗老师

账上不用调整的，因为你这个有实际业务，只不过是税法上不认可

股权转让，税务不认可这部分工资，要求调出来

老师，我反结帐12月份，做上正确的工资金额，未分配利润和账务不调整不一致啊老师

那你这样做的话，你的应付职工薪酬一直都有余额的。

账上是会计利润，然后你申报的是税法的利润，这两个可以不一样。

关键是查账的管员不认可老师，怎么处理比较好

会算青椒的时候，纳税调温不就可以了，账上不用动。

我当时问她可不可以汇算清缴不调帐，他说股权变更和汇算清缴是两条线，她就要我们的真实利润，不管汇算清缴

你好，他说税务不认可，税法上认可吧。一般税务不认可，税法上就不认可的。