你好,补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账,分为具体和上缴: 1、计提税款时 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款

老师您好,汇算清缴补缴了所得税5000元,我当时做 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款 我现在发现 年末未分配利润金额 少 5000 这笔要调整吗 还是 没问题?
收到21年汇算清缴退税款借银行存款贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润,这个未分配利润科目要调整上年12月底报表期末数吗?
您好,老师,去年汇算清缴时交所得税,分录做成这样,借:利润分配-未分配利润,贷应交税费,借应交税费,贷银行存款,利润表的未分配利润和资产负债表的未分配利润不一致,现在才发现,这个怎么处理?
汇算清缴补交所得税分录:借利润分配--未分配利润 贷应交税费--应交所得税,借应交税费--应交所得税 贷银行存款!如果这么做,我财务报表中的期末未分配利润就不等于期初未分配利润加净利润了
老师,汇算清缴补交了税款,账务处理是这样的,1借:应交税费,应交所得税,贷:银行存款 2借:利润分配,未分配利润,贷:应交税费,应交所得税, 我这样做了之后发现资产负债表期末未分配利润和利润表净利润勾稽不上,
请一下员工被狗咬了,去医院看病报销,会计分录怎么走,公司全额承担
老师 2025年跟2023年相比有哪些新的税收政策的改变 除了企业所得税预缴申报表变化以外 还有其他的吗
开了一张工程服务30万,这个是在建工程还是固定资产,是不是要看合同啊,房子估计建好了,不知道发票全部开过来了没
老师 建筑测量测绘放线一类的经验范围怎么选
朴老师,我公司是电商公司在拼多多平台上卖货物,按照账单中已经结算的来确认收入,申报按照未开票支出申报,但是有的买家在平台上已经申请开票了,发票已经开给买家了,如何避免这部分当作未开票支出再次申报呢? 比如说申报今年1月的收入和增值税,按照结算来申报,1月结算的有可能是1月的订单,也有可能是去年12月的订单,甚至还有可能是去年11月的订单,但1月结算的这些订单可能有一些买家已经申请开票,发票已经开给买家了,现在申报1月的收入和增值税时该如何避免不把已经开票的再次申报税费重复交税?
车间用的清洗机1400,不做固定资产,做制造费用可以吧
老师,客户缴纳的增值税 怎么做分录
朴老师,我公司是电商公司在拼多多平台上卖货物,按照账单种已经结算的来确认收入,申报按照未开票支出申报,但是有的买家在平台上已经申请开票了,发票已经开给买家了,如何避免这部分当作未开票支出再次申报呢?
老师,据我了解税务局从2026年2月10日起开始实施全面电子记账凭证。我公司现在一直是用纸质的记账凭证,我需要做哪些调整?问问老师,想了解了解。
对公结算年费计入什么费用
我们是小企业会计准则 没有 以前年度科目
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
我就是做了这两个分录,现在发现 年末未分配利润 差 补交所得税金额
然后你需要结转,审核,记账的
这笔什么时候结转?结转分录麻烦老师写一下 谢谢
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 然后你审核,记账,报表就自动改了