老师，用现金发了福利费，这个要交个税，走福利费，要不要用应付职工薪酬科目过度一下？

好的 我去年没有用这个过度 要不要改账啊？

还是不改也可以 后面的用这个科目过度一下

借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：库存现金 是这样的吧

是的，你的理解与处理是对的。

去年中秋的福利没有过度， 要不要改账啊，还是不改也可以

你好，不用，不用改账了

谢谢老师！