@郭老师 幼儿园，比如今天订了50包牛奶，但是50包幼儿没用完，还有20包，这20包被老师购买了，然后把购买的钱转到了银行账上，这个账怎么做？（收幼儿伙食费的时候是：收入-伙食费，月底结转成本时是，业务成本-幼儿伙食费)那这个退进来的钱怎么做

但是他们的幼儿伙食结算表又是减掉了这20包结算的

老师买的怎么结算的

老师买的就按多余的牛奶买后退到了银行账上

老师的伙食结算表是一张汇总的，比如结算有5万，然后我的分录就是借 幼儿伙食成本5万

那老师购买的这个是老师们单独支付吗？ 不给你们

借业务活动成本贷银行存款50*单价 退回 借银行存款20*单价 借业务活动成本负数

是商家把牛奶送到了幼儿园，然后当天请假娃儿较多，所以余了斩牛奶就老师购买了然后转到了银行账户上

商家送的牛奶也是月结，到月结的时候我的分录是 借业务活动成本 负数 贷：商家 负数 借：业务活动成本 正数 贷：银行存，前期根据伙食结算表做的分录是：借：业务活动成 贷：商家

对的是的，是这么做的。

我前期做的这个是正常业务的情况下呀，但现在商家送到园所的牛奶幼儿没消完，被老师购买了，然后把款退到了银行账户上

和上面的一样，只要你没有利润就行了，

不对的呀，我上面银行存款在贷款，现在其实是伙食结算表的两个问题：如果伙食结算表是减掉了这退回牛奶的金额，账务应该怎么做，如果是没减掉这退的金额那分录变是直接冲成本

你退给商家的时候，借业务活动成本，负数 贷银行存款负数。 那里老师给你们钱的时候，是不是也可以做这个？不就是借银行存款，贷业务活动成本。

这么一举例就明白了，复杂分录的问题每次都是你回复最好