账上固定资产的累计折旧和长期待摊费用的期初都不对，以前月份有时候做了折旧，有时候有没做，实际上固定资产早就处理掉了，按照正常折旧有些都已经折完了，但是账上还挂了很多数，现在不知道怎么处理合适

因为公司以前没用系统做固定资产，现在上系统了，我按照净值做的初始化。启用帐套后也是按照净值做的卡片，点资产工具栏对账，固定资产管理清单和会计科目余额是平的。那这新增的卡片还要做凭证吗，如果做了账就不平了，资产清单金额少了。 还有就是新增卡片入账日期怎么填写，因为是按照计提折旧后的净值填写的（原值），计提折旧没填写，是按照计提折旧时间填写入账日期，还是按照当初购买得日期填写入账日期

我们公司2010年有100多万固定资产入账，使用年限10年，但是当时的代账会计一分折旧都没计提。今年审计的时候审计老师让我按照审计口径把累计折旧记账做前期调整，不好在本期税前扣除。我觉得这样公司损失了100多万的费用太亏了，想问一下有没有更好的处理办法。

老师，假设一个固定资产原值2万，使用5年，无残值，每个月都计提折旧，5年后折旧完毕。由于这个东西是2001年购置，2011年前仍为手工账。在并入账套时。累计折旧数无此固定资产的数。报废申请已通过，但是还没处置噢，错误做账借固定资产清理2万，贷固定资产2万。主要是因为目前财务报表上的累计折旧数不含此固定资产原先计提的折旧。那等到处置变卖这个东西时，卖了1000元（税后）我应该怎么做分录呢？就是如何调整?

老师，下午好，请问一协会在22年09月的时候增加了固定资产卡片，但是账上是没有增加固定资产，这样固定资产原价没有增加，但是每个月就多了折旧551；因为是前一个财务做的，现在也不知道具体是什么情况为啥增加了固定资产卡片，但是账上没有做固定资产增加，现在发现了，这个要怎么处理，不要再继续增加累计折旧了

账上固定资产的累计折旧和长期待摊费用的期初都不对，以前月份有时候做了折旧，有时候有没做，实际上固定资产早就处理掉了，按照正常折旧有些都已经折完了，但是账上还挂了很多数，现在不知道怎么处理合适