郭老师，做工程的，有做跨区域涉税报告的，异地预缴的所得税，我们需要计提吗，还是交的时候直接交掉，要做什么科目呢

那附加税也一样吗，用应交税费科目，会负数

做的水利建设专项收入要计什么科目呢

对的是的，借税金及附加 贷应交水费，水利建设，这个是计提的

预缴的全部用的是个人扫码支付的，我要做什么账吗

借应交税费，贷其他应付款。做这一个相当于是借个人的钱。

个人付款的，没走公户会不会不好，还要再转一笔平其他应付款吗

这个没有关系，可以的，你们再还钱给个人就行。让个人写一个报销单，后面附上他支付的证明。

我们的附加税，当时预缴增值税的时候有按6%交了， 计提，借税金及附加，贷应交税费，附加税 交税，借应交税负，附加税，贷其他应付款 我好像冲减预缴增值税的时候，没有冲附加税，交多少计多少

你的增值税抵扣了，你的附加税就可以抵扣，不用单独申报。你看下你的增值税抵扣完了没有？只要抵扣完了，你就可以计提你预缴的这些附加税。

我看到了，附加税是按抵扣完的增值税算的附加税，那就对了，按抵扣完的提

是的，对的，是这么做的。

谢谢郭老师，明白了，后面问题有空帮忙接下