郭老师，做工程的，有做跨区域涉税报告的，异地预缴的所得税，我们需要计提吗，还是交的时候直接交掉，要做什么科目呢
不用的，借应交税费企业所得税贷银行存款预缴的时候做这个就行。 预缴的时候不用考虑计提，你回企业所在地这边按月按季度计提就行。
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老师，电子税务局里面跨区域涉税事项服务里面有 跨区域涉税事项报告还有跨区域涉税事项报验，请问这两项都需要做是吗？我们还没有产生预缴的税金呢，请问这两项都是必须要在预缴税款之前完成的是吗？还是说跨区域涉税事项报验，这个不能提前做，只能在报税当天做呢
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一般纳税人人，在异地有工程，有做了跨区域涉税事项报告。2023年有预交了增值税附加税企业所得税，那23年的时候有抵扣了增值税有做账。附加税和企业所得税未做账。我现在24年要怎么补账？ 按照正常的顺序，异地预缴税，应该怎么做账
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老师，我们公司是做工程的，项目地跨区域施工就要预缴，回注册地存在退预缴企业所得税的情况，但是退税要查账，我们就不想退了，请问有什么处理办法吗？
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您好老师，北京省内跨区的业务如果没预缴没做跨区涉税报告，注册地缴税的时候直接税款都扣了这个后期需要怎么更改吗，会有处罚吗
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郭老师，做工程的，有做跨区域涉税报告的，异地预缴的所得税，我们需要计提吗，还是交的时候直接交掉，要做什么科目呢
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那附加税也一样吗，用应交税费科目，会负数
做的水利建设专项收入要计什么科目呢
对的是的，借税金及附加 贷应交水费，水利建设，这个是计提的
预缴的全部用的是个人扫码支付的，我要做什么账吗
借应交税费，贷其他应付款。做这一个相当于是借个人的钱。
个人付款的，没走公户会不会不好，还要再转一笔平其他应付款吗
这个没有关系，可以的，你们再还钱给个人就行。让个人写一个报销单，后面附上他支付的证明。
我们的附加税，当时预缴增值税的时候有按6%交了， 计提，借税金及附加，贷应交税费，附加税 交税，借应交税负，附加税，贷其他应付款 我好像冲减预缴增值税的时候，没有冲附加税，交多少计多少
你的增值税抵扣了，你的附加税就可以抵扣，不用单独申报。你看下你的增值税抵扣完了没有？只要抵扣完了，你就可以计提你预缴的这些附加税。
我看到了，附加税是按抵扣完的增值税算的附加税，那就对了，按抵扣完的提
是的，对的，是这么做的。
谢谢郭老师，明白了，后面问题有空帮忙接下
好的稍等我看一下的。