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有笔香烟的进项税已抵扣,现税务要求转出并补税,全部分录是怎么做的,谢谢老师

2025-03-26 11:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-26 11:04

借;购买香烟的科目 贷:应交税费-增值税-进项转出

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快账用户4133 追问 2025-03-26 11:09

你给的分录,我已经处理了,就是想不明白转出来后要缴纳该笔转出税金,要结转到哪个科目?分录又是怎么做的呢,谢谢

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齐红老师 解答 2025-03-26 11:10

借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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快账用户4133 追问 2025-03-26 11:13

但我就是整不明白,那贷方的三级明细进行税额转出不是始终有余额吗?现在又多一个三级明细转出未交增值税余额,没关系吗?

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齐红老师 解答 2025-03-26 11:17

不需要把3级科目调平,你现在只需要正确申报补交的增值税就行

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借;购买香烟的科目 贷:应交税费-增值税-进项转出
2025-03-26
借:管理费用-业务招待费 贷:增值税-进项转出
2025-03-24
是不允许抵扣,需要转出来吗?
2024-02-28
你好,如果说做转出的话,我们是借管理费用或借销售费用,借营业务成本,贷应交税费,应交增值税进项税额转出。
2023-11-11
您好,之前没有做进项税额现在也不用做进项税额转出,你想做话借xx负数,借进项税额调出来,之后做借xx贷进项税额转出
2021-08-26
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