老师，请问 去年计提了A公司 销售费用-市场推广费1200000元（含税），在本月付款一部分，收到专用发票101100元，这个要怎么做分录呢 去年计提分录：借：销售费用-市场推广费 1200000元 货：其他应付款——A公司 1200000元
您好，把去年分录红冲 借：销售费用-市场推广费 -1200000元 货：其他应付款——A公司 -1200000元 再按发票做分录（正数），这样就好了
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(1)用现金支付销售给通达公司A产品的运费，取得增值税普通发票显示不含税价2000元增值税额180元。(2)销售给致远公司B广品150台，每台售价600元，增值税稍率13%，收到致远公司货款80000元，具余货款尚未收到。(3)结转已销售的成本，A产品每台成本为500元，B产品每台成本为200元。(4)按规定计提消费税20000元，城市维护建设税3500元，教育费附加2000元。(5)京华公司的商业汇票到期款项70000元全部收回。3.要求:根据以上业务编制会计分录。
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1.银河公司销售商品产品50件，每件售价300元(不含增值税)，单位产品生产成本200元。增值税税率13%，要求做出银河公司确认收入及结转成本的会计分录。2.甲公司本月支付广告费用50000元。3.将本年实现的净利润50000元转入利润分配账户。4.购买企业管理部门办公用品2000元，银行转账支付。5向A公司销售一批产品，售价20000元(不含增值税)，增值税税率13%，款项尚未收到。6.年末结转损益类账户余额，其中，本年度取得主营业务收入8000000元，其他业务收入300000元，营业外收入200000元;发生主营业务成本5000000元，其他业务成本200000元，销售费用500000元，管理费用600000元，财务费用500000元，资产减值损失2000000元。7.用银行存款60000元支付产品广告费。10.上月公司已预收友谊公司货款50000元，本月发出乙产品一批，货款50000元，增值税率16%，差额款尚未收到。11.向荣发公司销售A产品一批，贷款10万元，增值税率16%，双方商定的付款信用期为1个月，付款现金折扣(不含增值税)为5/10，2
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1．银河公司销售商品产品50件，每件售价300元（不含增值税），单位产品生产成本200元。增值税税率13％，要求做出银河公司确认收入及结转成本的会计分录。2.甲公司本月支付广告费用50000元。3.将本年实现的净利润50000元转入利润分配账户。4.购买企业管理部门办公用品2000元，银行转账支付。5.向A公司销售一批产品，售价20000元（不含增值税），增值税税率13%，款项尚未收到。6.年末结转损益类账户余额，其中，本年度取得主营业务收入8000000元，其他业务收入300000元，营业外收入200000元；发生主营业务成本5000000元，其他业务成本200000元，销售费用500000元，管理费用600000元，财务费用500000元，资产减值损失2000000元。7.用银行存款60000元支付产品广告费。10．上月公司已预收友谊公司货款50000元，本月发出乙产品一批，货款50000元，增值税率16%，差额款尚未收到。11．向荣发公司销售A产品一批，贷款10万元，增值税率16%，双方商定的付款信用期为1个月，付款现金折扣（不
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2020年10月22日，格兰仕公司向苏宁公司销售微波炉50台，不含税单价400元/台(生产成本200元/台)，同时开出增值税专用发票一张，仓库已做出库单，同时收到苏宁公司银行转来的货款。该批销售物资需负担城市维护建税1200元，教育费附加800元。发生物流运费950元以银行存款支付。任务1:完成销售收入确认分录(钱来)任务2:结转销售成本分录(物去任务3:计提附加税分录(计税)任务4:计算销售费用并完成分录(算费)
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甲公司2010年9月份发生的经济业务如下:(1)发生行政管理部门人员工资300000元。(2)支付广告费200000元。(3)以银行存款支付销售给乙公司产品的运费30000元。(4)销售商品领用单独计价的包装物成本150000元,增值税专用发票上注明销售收入为300000元,增值税税额为51000元,款项已存入银行。(5)为了扩大公司产品的市场占有率,发生业务招待费70000元,向有关专家进行咨询,发生咨询费50000元,以上款项均用银行存款支付。(6)发生车间部门管理人员薪酬100000元,行政部门专用机器设备折旧费35000元,报销行政人员的差旅费10000元(已用库存现金支付),其他办公水电费60000元(款项均用银行存款支付)(7)当月实际应交增值税为500000元,应交消费税200000元,应交营业税120000元,城建税税率7%,教育费附加3%。要求:请编写甲公司上述经济业务(1)-(6)的会计分录,计算(7)中的城建税和教育费附加的金额并写出会计分录。(会计分录中的金额单位为元)到底会不会做啊都半天过去了
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付给国际费用买东西685732.71付给上海国际货运 148754.93 ，现在分两次拿到各两张缴款书（增值税-完税价格376292.38 税款金额48918.01 关税-完税价格348419，税款金额27873.51）、（增值税-完税价格352633.77 税款金额45842.39 关税-完税价格326513，税款金额26121.02） 我之前只做了付款的凭证 借应付账款 货银行存款 有没有老师帮忙做一下凭证，，现在收到4张缴款书带入数据的那种
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这120万 都是要付款的，只是还没有付完，发票现在也只开了部分
而且这样 销售费用-市场推广费 明细账上 的货方余额不就更大了吗
哦哦，发票以后还要开的，那我们现在收到多少发票就先红冲多少，每次都这样，也不会影响2025年利润
「：这是我做的分录： 红冲 借：销售费用-市场推广费 101100元 （负数） 货：其他应付款——A公司 101100元 （负数） 付款时： 借：其他应付款——A公司 101100元 货：银行存款 101100元 收到发票时： 借：销售费用-市场推广费 100099.01元 应交税费-应交增值税-进项税额 1000.99 货：其他应付款——A
按这个的分录做了之后，销售费用-市场推广费 明细账上会有一个货方余额 1000.99 元，这个余额不用做其他处理是吗！月末正常结转到本年利润就可以吗
您好，是的，销售费用有差异是因为24年我们暂估时按含税暂估的， 一般暂估按未税就不会有差异了
汇算清缴时，需把税额部分 调减销售费用 吗
您好，不用的，就当这是正确的误差，以后我们不要暂估增值税哈
老师，如果暂估时的120万计提的是A公司， 实际可能由是A公司开了100万的发票，B公司开具了20万的发票给到我公司，是不是也这样操作，在付款和收到发票入账时，其他应付款换成B公司就行
您好，不合适的，因为这样我们的资产或负债 是虚的，我以前也这样做，后来审计 发现了，做往来科目重分类时会虚增资产的
那要怎么处理呢？
您好，ABC各供应商分别暂估嘛，每月我有700家都这样暂估的
当时暂估的时候不知道对方需要分成两个公司给我们开票，而且之前没有合作过的
哦哦，那这个可以合在一起暂估，分开的前提是都是明确到每个供应商的
在这120万的范围内，B公司开票来，我还是这样做分录可以吗 借：销售费用-市场推广费 101100元 （负数） 货：其他应付款——A公司 101100元 （负数） 付款时： 借：其他应付款——B公司 101100元 货：银行存款 101100元 收到发票时： 借：销售费用-市场推广费 100099.01元 应交税费-应交增值税-进项税额 1000.99
您好，可以的，最下面分录 把 贷：其他应付款-B公司带上就可以， A公司是平的