小规模纳税人，2024年属期12月忘记计提增值税减免税金1%的分录了。我应该怎么办。可以计提2025年当月吗。还是需要调整2024年12的分录
你好，可以的，可以做到25年借应交税费应交增值税贷利润分配，未分配利润 汇算清缴纳税调增
-
Q
华美股份有限公司2020年至2026年与无形资产业务有关的资料如下: (1)2020年12月1日,以银行存款600万元购入一项无形资产(不考虑相关税费),该无形资产的预计使用年限为10年,无残值。 (2)2024年12月31日,预计该无形资产的可收回金额为284万元。该无形资产发生减值后,原预计使用年限不变。 (3)2025年12月31日,预计该无形资产的可收回金额为259.6万元,调整该无形资产减值准备后,原预计使用年限不变。 (4)2026年4月1日。将该无形资产对外出售,取得价款290万元并收存银行(不考虑相关税费)。要求: (1)编制购入该无形资产的会计分录。 (2)计算2024年12月31日该无形资产应计提的减值准备。 (3)编制2024年12月31日该无形资产计提减值准备的会计分录。 (4)计算2025该无形资产的摊销额。 (5)编制2025年12月31日调整该无形资产减值准备的会计分录。 (6)编制该无形资产出售的会计分录。 (答案中的金额单位用万元表示)
-
Q
20年是小规模纳税人计提的增值税21年1月份做缴纳的时候应该怎么做分录，是直接冲抵应交增值税吗还是需要先结转到未交增智税
-
Q
华美股份有限公司2020年至2026年与无形资产业务有关的资料如下：(1)2020年12月1日，以银行存款600万元购入一项无形资产（不考虑相关税费），该无形资产的预计使用年限为10年，无残值。(2)2024年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为284万元。该无形资产发生减值后，原预计使用年限不(3)2025年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为259.6万元，调整该无形资产减值准备后，原预计使用年限不变。(4)2026年4月1日。将该无形资产对外出售，取得价款290万元并收存银行（不考虑相关税费）。要求：(1)编制购入该无形资产的会计分录。(2)计算2024年12月31日该无形资产应计提的减值准备。(3)编制2024年12月31日该无形资产计提减值准备的会计分录。(4)计算2025该无形资产的摊销额。(5)编制2025年12月31日调整该无形资产减值准备的
-
Q
华美股份有限公司2020年至2026年与无形资产业务有关的资料如下：（1）2020年12月1日，以银行存款600万元购入一项无形资产（不考虑相关税费），该无形资产的预计使用年限为10年，无残值。（2）2024年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为284万元。该无形资产发生减值后，原预计使用年限不变。（3）2025年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为259.6万元，调整该无形资产减值准备后，原预计使用年限不变。（4）2026年4月1日。将该无形资产对外出售，取得价款290万元并收存银行（不考虑相关税费）。要求：（1）编制购入该无形资产的会计分录。（2）计算2024年12月31日该无形资产应计提的减值准备。（3）编制2024年12月31日该无形资产计提减值准备的会计分录。（4）计算2025该无形资产的摊销额。（5）编制2025年12月31日调整该无形资产减值准备的会计分录。（6）编制该无形资产出售的会计分录。（答案中的金额单位用万元表示）
-
Q
老师，请问去年7月份忘记计提附加税，现在需要从新计提吗？计提的话不就是属于今年的税金了吗？需要怎么做分录？可以借以前年度调整吗？
热门问答 更多>
-
现在开通税务，社保也必须开通吗？
-
原来做的分录 借：主营业务成本—食材成本 贷：应付账款—暂估 现在项目完了，要把暂估冲掉，那就直接把这个分录冲红就行吗
-
项目结束了，可是租的宿舍还有1个月，也退不了，那么还是要把这个房租做成这个项目的成本吗
-
老师，您好，新入职了一个商贸公司，主要做化工原料的，现在在做内账，目前外账是代理记账在做，7月份到期，有一个问题代理记账开票后库存会出现负数，这个公司产品有200多种，即使是同种产品因为上游开的不一样，哪怕只是多一个标点符号，代理记账公司在做库存的时候也会根据开来的发票进行新增。我想问一下我在接手后，应该怎么做才能规避这个风险。还有像这种商贸公司外账还有什么需要注意的问题吗？
-
IFERROR和vlookup函数 嵌套公式 两个条件怎么写公式
-
老师：退休人员在一家公司签了劳务合同，每月工资为5000元公司每月代扣800月个税，也享受一年60000的抵扣吗
-
2024年净利润一1071.35万，2025年净利润一2068.34万，2025年净利润同比增长多少，谁会算，怎么算？
-
老师，请问一下，我们公司准备去财务公司把账接回自己做，请问去财务公司交接时需要移交哪些资料呢？（董孝彬老师）
-
就是现在把财税公司的客户卖给同行的话，最高能卖到多少个月费用，然后多久结清钱，若交接1-2月就死翘翘，不会这部分不给钱我了吧
-
实缴资金是贷款的可以吗？隔天还款给贷款公司算抽逃吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果我不计提呢。有什么影响吗
你好，你少交了企业所得税。
能把详细的步骤告诉我一下吗？？不太懂 比如说忘记减免税额是500怎样也分录
怎样填写汇算清缴申报
借应交税费应交增值税贷利润分配，未分配利润 纳税调整明细表收入类其他填写税收金额
这个分录我写在2025年三月当期没事是吧
对的，没有问题的可以的
老师，如果我们不想交税的话，我那个成本再往高里边儿调一点儿，就是主营业务成本往高里边儿调一点儿，可以吗？在当月调一下2024年12月的成本，可以吗？
你好，可以的，可以的，你得有发票
我没有嗯费用发票的话就只能是调增，是吧？就是在2025年5月31号前进行24年的汇算清缴，对吗？
是的对的是的对的。
借应交税费应交增值税贷利润分配，未分配利润 纳税调整明细表收入类其他填写税收金额 不需要在结转了吧
对的是的，这已经完整了。
我还需要汇算清缴年报修改财务报表吗？还是说我保送2024年忘记计提减免税金的报表就可以
不修改，没让你修改的，不要修改。账务处理做到这个月之前的财务报表和第4季度填写一模一样。
老师是在汇算清缴纳税明细表，收其他账载金额那里，把我忘记计提的减免税金数填上吗。我拍了一个照片你看看对吗
填写税收金额 不是账载金额
小微企业汇算清缴交19元所得税。怎么写完整分录
借利润分配，未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷、银行存款