您好,按累计度利润总额*企业所得税税率-已经预缴的企业所得税来计算的
老师,如果12月份计提了企业所得税,后来在汇算清缴的时候又调整了,导致企业所得税多交了,这个的情况应该怎么处理
老师,我想问一下,如果一个房企在预交企业所得税时纳税申报表不是按照预收账款*毛利率算出预计毛利额来预交企业所得税,而是按照账上实际结转的收入和成本来缴纳的企业所得税,那我应该怎么算预计毛利额是多少?
老师好!每个月缴的养老和医疗保险需要计提吗?如果计提,分录怎么做?我以前没有计提,都是按照缴费额直接记账了。现在出现了这么个情况,因为公司没钱,有2个月没有交保险,这样的话,不是影响预交企业所得税了吗,所以,请教一下应该怎么处理。
老师,请问一下比如我企业所得税预扣预缴的时候是1200的,但是到了企业所得税汇算清缴的时候因为有调增的数据,要补交税费,那我账上计提企业所得税的时候是填预扣预缴和汇算清缴加一起的企业所得税是吗?
想问一下,企业所得税汇算清缴的“账载金额”和“实际发生额”怎么理解呢?比如我们工资计提正常是按照应发计提,但是会计按照实发计提。缴纳社保的时候,单位和个人缴纳的总计金额,直接费用化。那汇算清缴的时候账载我改填那个金额呢
老师 对于个体户的供货商 我们给他付款 他必须给我们开发票吗 要是有单据 有合同这种情况行不
湖北的报税就是这个步骤吗?
老师,我们公司员工社保医保个人部分,还有个人所得税都是公司承担的,这个是不是不能税前扣除?怎么做帐呢@董孝彬
老师,请问我是简易征收一般纳税人,我们开具5%税率的普通发票,公司有留底的进项税,请问这个销项税额可以抵扣进项税额吗?谢谢!
老师,1.那股东企业取得分红后,再分给股东(个人),要交哪些税?2.那股东企业取得分红后,再分给法股东(企业),要交哪些税?
您好老师,外币汇款产生的汇兑损益可以取得发票吗?
老师,请问一下员工个人名下买的车不能去公司的费用吧?
请问老师,员工把房子,无偿租给单位(1住房、2商住两用),两种房型,请问老师员工有涉税风险吗?
老师,住建局的罚款支出可以税前扣除吗?
企业购买生产设备,找了第三方运输设备,这个运费几千元,不计入固定资产成本的话,还能计入啥科目?
是按季度计提的吗?如果这样计提不是要等交了所得税才能计提,但是平时是出了报表才会去报所得税的
这个就需要根据你的财务报表的里面的利润表来提前计算一下所得税
像如果多计提和少计提,要怎么入账呢
比如说多计提了冲销多计提的,少计提的再补提就成了
跨年了呢
就把所得税费用科目换成以前年度损益调整科目