老师，24年应付职工薪酬借方是8.8万，贷方是10万（其中有5000是补提去年2023的），25年又发放了24年的工资1万，企业所得税汇算清缴的职工薪酬纳税调整明细表怎么填
你好，这个你你只看24年的部分。 看应发多少，实际发了多少。 你也可以看下你的工资申报表看一年下来累计一共申报了多少，就填到账载金额就好了。一般来说你汇算之前把24年的工资都发完了，那么税收金额也就填账载金额就好。
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老师您好，请问企业所得税汇算清缴的应付职工薪酬纳税调整明细表中的工资薪金是根据应付职工薪酬明细表的贷方余额填写对吧，就是填写一年整个的薪酬对吧，如果汇算清缴时都发放了，都是一致的，
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汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表中的账载金额是应付职工薪酬贷方累计吗？但是我2022年1月补计提了2021年12月的5万工资，在做2021年汇算清缴已经调整过了。2022年汇算清缴账载金额包不包括这个5万？
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企业所得税年报中填写《职工薪酬支出及纳税调整明细表》，工资薪金支出有账载金额和实际发生额，但做账软件里2023年的应付职工薪酬中的贷方和借方不一致，该怎样填？
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老师，24年应付职工薪酬借方是8.8万，贷方是10万（其中有5000是补提去年2023的），25年又发放了24年的工资1万，企业所得税汇算清缴的职工薪酬纳税调整明细表怎么填
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老师，前年做账，借：管理费用-10万，贷：应付职工薪酬-10万，截止去年汇算清缴时未发，企业所得税纳税调增10万，然后账上一直挂着应付职工薪酬10万，今年查账时，发现前年的应付职工薪酬10万是当时计提多了，现在这个账怎么做？这个税怎么处理？
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如果汇算清缴前，计提10万，实际发放8万，应纳税就要调增2万，是吧
你好是的，就是这样子理解。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。