25年1月申报24年第四季度报表时用的是未审计之前的数据，现在24年的审计报表出来了，因审计调账，导致资产负债表和利润表与之前申报的有出入，而且25年在申报第一季度报表时，资产负债表年初余额也与审计之后的金额不一致，这该怎么处理
你好，他审计出来的，你是反结账修改的还是怎么了？
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应收账款会减少，没有问题。报表里信用价值损失转换不了未分配利润减。利润表里也没信用减值价值损失，那填哪里。
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老师，公司支付劳务费给个人，个人开劳务发票，公司还用代扣代缴个人所得税吗？
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简单点，企业会计准则。借:信用价值损失，贷:坏账准备。借:坏账准备，贷:应收账款。然后是资产负债表，会影响资产，负债，所有者权益哪个具体科目变动，最后利润表有科目变动吗
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企业总收入包含哪些收入？
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老师，上个月工资少计提了5000元，这个月可以补计提吗 借：管理费用-应付职工薪酬 5000 贷：应付职工薪酬 5000 这样做？
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老师去年12月因为不想交税，暂估了20几万的费用，现在要找什么发票来冲这笔暂估啊
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a公司注册资金五万元入股b公司占股百分之五十一，b公司注册资金500万，a公司需要承担的责任
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利润表不会变动，资产负债表除了资产应收账款减少，负债里是哪个科目减少。怎么区分企业会计准则和小企业会计准则
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营业执照需要半年一审吗
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甲公司张三借调到乙公司，张三工资500，社保单位部分100，由乙公司支付给甲公司，甲公司代缴代发。 甲公司账务处理： 计提工资 借：其他应收款—乙公司 600 贷：应付职工薪酬—工资 500 —社保 100 缴社保 借：应付职工薪酬—社保（单位）100 其他应收款—个人 20 贷：银行存款120 支付工资 借：应付职工薪酬—工资 500 贷：其他应收款—个人 20 银行存款 480 乙公司向甲公司打款 借：银行存款 600 贷：其他应收款—乙公司 600 这样做，如果财务上合理，税务上不合理， 那这种情况工资、社保税务合规的计提，缴纳，发放，收款操作步骤的分录怎么做呢？麻烦您指导一下，谢谢老师！（甲，乙是同一集团下的子公司）
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审计调整的分录，我是反结账修改的
你好，那你申报给税务局的也需要修改。
然后按照调整之后的来继续做
那就是在电子税务局把报表更正为审计之后的，
对的是的，是这么做的。
还有个问题，我税务系统一直使用的是小企业会计准则，审计审的时候按照企业会计准则来做的，对应收账款计提的信用资产减值损失，税务系统的报表里面没有这一栏，这个该如何填写，如果不填写，营业利润就和我财务报表不一致，如果填写，这个计提的减值往哪里填写，可不可以直接计在管理费用里面
放到营业外支出里面去。
因为计提信用减值准备，产生了递延所得税资产，从而影响了企业所得税，24年度，审计在利润表中填整了12万的所得税，实际上我不用缴纳这么多，请问我在税务上填写利润表时所得税那一栏要按照审计出的这个报表填写吗？
你这个信用减值损失是可以抵扣所得税的吗？
计提的这个信用减值损失，如果在未来期间实际发生时可以抵扣所得税
不要体现了 你做了营业外支出汇算清缴的时候，纳税调增就行。
我看审计做的调整分录就是借所得税费用12，贷递延所得税资产12。按照审计的这个调整分录调账以后，利润表里的所得税费用里面有12万
请问这个我在税务系统里面的利润表所得税这一栏填写这个12万吗？如果不填写的话我的净利润就和报表对不上
你好，没有缴纳的话，你就不用计提。
审计让我按照他的调整分录调整了，所以现在利润表的所得税费用里面有12万所得税
信用减值损失填写在营业外支出，税务系统会不会提出分险预警
不会的，这个没有关系
现在是不是就是审计不管怎么调整，我的利润总额要和我报表上的对上。他给我调整的那个12万的所得税我在税务系统的利润表里体现吗？
你去看一下，你需要交所得税。不交不交的话，不要体现。因为小企业会计准则，他没有递延所得税资产所得税负债的。
就是你需要交，你就记题，不交的不用计提，就不用管了，不要去管他了。
如果不管，税务上净利润和审计报告上的净利润不一致
这里可以忽略，忽略就行。