老师，早，请问下，生产出口企业当月申报增值税时，有张增值税减免税申报明细表，需要填吗？当月有出口但未申报退税
您好，要填的，当月有出口销售额（无论是否申报退税），且适用 “免抵退” 或 “免税不退税” 政策。需在 “免征增值税项目销售额” 栏填写出口额（人民币），并做 进项税额转出。选择出口免税对应代码（如 01019999）。出口对应的进项税额不得抵扣，需在表中 “进项税额转出” 栏填写（或主表第14栏）。未申报退税不影响本表填报，但后续正式申报退税时需与增值税申报数据一致。若无其他减免项目，仅填出口部分，确保与主表第8栏（免税销售额）一致
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外贸企业，当月没有申请出口退税，收到了进项发票，当月必须要认证，申报增值税时转出么？增值税申报需要怎么申报？生产口罩企业出口退税，开的外销普通发票，税率是多少？
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你好，老师。我司是生产型出口企业，当月需要缴纳增值税，没有退税。现在申报出口退税时，生产免抵退申报汇总表录入期末留抵税额是填写0还是当月应缴纳的增值税金额（以负数填写）
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老师，生产出口企业，出口免抵退税以申报，增值税申报表里进项税额是不是也要申报当月转出？
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外贸出口企业，本月开了出口普通发票，是不是在申报增值税时，下面的增值税减免税申报明细表也需要填写
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请问老师是报完增值税才能做出口免扺退申报吗？生产型企业每个月都要申报出口免扺退吗？没有也需0申报免扺退？
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粤公网安备 44030002003870号
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没有进项转出
哦哦，我们退税和征税率一样就不用转出
那平时有申报出口销售额，这表格都没填过，看他没带*号，就没点，这个要怎么整
您好，检查过去月份增值税主表 第8栏“免税销售额” 是否已填写出口额。若主表已填但未填《减免税表》，需补填或更正申报 未超申报期的直接在本月《减免税表》补填累计漏报的出口销售额（需换算人民币）。已超申报期的联系税务机关更正往期申报（需附情况说明，可能涉及滞纳金） 2.免抵退：需填《减免税表》%2B进项税转出（主表第14栏）。免税不退税：也是一样，但无需后续退税申报。